Cómo funcionan los testamentos

Si has visto muchas películas, es probable que hayas visto cómo se desarrolla esta escena. Una familia desconsolada se sienta en una oficina oscura mientras un abogado rígido y sombrío lee la última voluntad y el testamento de su difunto abuelo rico:

"Siendo de mente y cuerpo sanos, yo, Reginald R. Gotrocks, por la presente lego mi gran fortuna y todas mis posesiones terrenales a la única persona que ha estado ahí para mí día tras día, llueva o truene... mi cartero Jim ."

Luego, la familia exige respuestas y jura impugnar la voluntad del viejo loco. Desafortunadamente, en la vida real no habría mucho que la familia pudiera hacer al respecto. Siempre que esté redactado correctamente, un testamento es uno de los documentos más férreos del derecho contractual.

Su última voluntad y testamento es un documento muy importante que garantiza que sus deseos se cumplan después de su muerte. Muchas personas piensan que necesitan ser ancianos, enfermos o ricos para necesitar un testamento. La verdad es que toda persona mayor de edad debería tener un testamento. Incluso si eres joven, probablemente tengas posesiones que te importen. En el caso de una muerte accidental o inesperada, sin un testamento no hay forma de que los tribunales puedan saber cuáles eran sus intenciones con respecto a sus posesiones, ya sea dinero, terrenos, su computadora o su gato.

Antes de entrar en detalles, es importante conocer los términos legales que puede encontrar en un testamento. Echemos un vistazo a ellos:

• Testador - la persona cuyo testamento es
• Ejecutor - la persona nombrada por el testador para llevar a cabo los términos del testamento
• Beneficiario - la persona o grupo que recibe bienes del difunto
• Sucesiones - el tribunal que prueba la validez del testamento y supervisa al albacea
• Legado - la donación de bienes muebles del testador al beneficiario
• Codicilo - una enmienda por escrito a un testamento
• Intestado - cuando una persona fallece sin testamento (lo contrario de "testado")
• Confianza - una entidad que mantiene los activos hasta una fecha posterior y permite que un beneficiario pase por alto la sucesión

Ahora que conocemos algunos de los términos principales que se encuentran en un testamento, podemos involucrarnos más. En este artículo, aprenderemos cómo redactar, modificar e impugnar un testamento legal. También explicaremos qué es un testamento en vida y echaremos un vistazo divertido a algunos testamentos muy inusuales y famosos.

Los detalles de un testamento

Redactar un testamento es mucho más fácil de lo que la mayoría de la gente piensa. Tener un abogado que redacte o revise el testamento es una buena idea, pero no es necesario para que sea legal y vinculante.

La ley estatal se aplica en el caso de los testamentos, y cada estado tiene reglas diferentes. Al redactar un testamento, es importante investigar las leyes de su estado. La mayoría de los estados exigen que el testamento esté firmado por el testador y al menos un testigo. Aquí hay información básica que la mayoría de los estados requieren para que los testamentos sean válidos:

• Tu nombre
• Si está casado, el nombre de su cónyuge y cuándo se casó
• Los nombres de sus hijos y cómo desea que se trate a sus hijastros o hijos adoptivos
• Una declaración revocando cualquier otro testamento existente, si lo hay
• El nombre de su albacea y, por lo general, uno suplente
• Una lista de poderes que desea que tenga su albacea
• Lista de obsequios especiales o propiedad personal
• Instrucciones para distribuir su patrimonio después de pagar deudas, impuestos y otros gastos

Las instrucciones de entierro a menudo se incluyen en un testamento, pero generalmente es una buena idea escribirlas en una declaración separada a la que se pueda acceder fácilmente. Imagine el lugar difícil en el que se encontraría su familia si sus deseos de entierro estuvieran guardados en una caja fuerte o difíciles de encontrar.

Los planes de pensión, las pólizas de seguro de vida y las rentas vitalicias no deben estar en los términos de un testamento. Esos beneficios se pasan directamente al beneficiario nombrado en esos documentos. Puede nombrar a su patrimonio como beneficiario de estos bienes, pero hacerlo puede ocasionar retrasos en la ejecución del testamento o crear desventajas fiscales.

El tribunal de sucesiones dictamina si un testamento es válido o no en función de algunos detalles importantes. La mayoría de los estados requieren que tengas al menos 18 años. Todos los estados requieren que estés en tu sano juicio. Si bien algunos miembros de su familia pueden dudar de esto de vez en cuando, legalmente hablando, significa que usted:

• Mentalmente competente y que no padezca una enfermedad mental
• Aclare que está creando su testamento
• Consciente de qué propiedad posee
• Evaluado del plan patrimonial que está haciendo
• Consciente de las personas relacionadas contigo

Estos requisitos se aplican solo en el momento en que se redacta el testamento. Si alguien crea un testamento y luego cae en una enfermedad mental, el testamento aún se aplica.

El albacea, o representante personal, es la persona más importante nombrada en el testamento. Él o ella reúne y hace un inventario de todos los bienes muebles, paga las deudas legítimas de la persona fallecida y distribuye los bienes en los términos del testamento. El representante personal puede ser cualquier persona:un familiar, un amigo cercano o un abogado personal. Él o ella debe ser alguien en quien confíes implícitamente. También es una buena idea si el albacea tiene alguna experiencia empresarial y es inteligente y reflexivo. Servir como albacea y tratar con las familias en duelo nunca es una tarea fácil. La mayoría de los testadores nombran a un suplente en caso de que la primera opción para la nominación no pueda desempeñar las funciones requeridas. Si no nombra un albacea, la sucesión nombrará uno, generalmente uno de sus herederos.

En la siguiente sección, aprenderemos sobre los diferentes tipos de testamentos y cómo funcionan.

Tipos de testamentos

Hay varios tipos diferentes de testamentos que se reconocen como legales y vinculantes en la sucesión. Testamentos orales se hablan a un testigo en lugar de escribirse. Este tipo de testamento es común cuando alguien siente que no tiene suficiente tiempo para redactar un documento. Muchas veces, los miembros del servicio armado en combate activo harán un testamento oral, presenciado por sus compañeros soldados. Esta situación es una de las más comunes que un tribunal de sucesiones reconocerá como legítima en casos de testamentos orales. Como puede imaginar, existe una gran oportunidad para el fraude y la mala interpretación de los testamentos orales. No se recomiendan.

Si se enfrenta a una muerte segura, puede redactar un testamento en el lecho de muerte . Si bien pueden ser vinculantes, estos testamentos son más difíciles de demostrar que son legales y son los testamentos más comunes que se impugnan. Las personas a menudo cuestionan los testamentos en el lecho de muerte sobre la base de la capacidad mental del testador, con el argumento de que el individuo no puede estar en su sano juicio cuando se enfrenta a una muerte inminente. Un testamento en el lecho de muerte también suele estar lleno de errores debido a lo rápido que se hace. Incluso si no se cometen errores, las posesiones pueden pasarse por alto, dejándolas para que las divida el tribunal.

Testamentos ológrafos son informales y típicamente escritos a mano. No todos los estados reconocen los testamentos ológrafos como válidos. Los estados que permiten testamentos ológrafos tienen leyes específicas que deben cumplirse. Los testamentos ológrafos deben ser firmados por el testador, y es mejor si son presenciados y firmados por otra persona. Al igual que con el lecho de muerte y la variedad oral, los testamentos ológrafos se hacen comúnmente cuando sucede algo inesperado y trágico. Una persona atrapada o perdida en el desierto o sola y al borde de la muerte puede escribir un testamento ológrafo. En estos casos, no hay testigo, y correspondería a la sucesión decidir sobre la validez del testamento.

Si pagarle a un abogado le parece un gasto innecesario, siempre puede usar un libro de formularios o un sitio web para ayudar a redactar un testamento hecho por usted mismo (DIY) . Las numerosas guías para crear su testamento pueden ser muy útiles, pero aún así es importante hacer una investigación de seguimiento sobre las regulaciones de su estado y posiblemente hacer que un abogado revise el testamento para asegurarse de que sea legal. Mucha gente comete el error de asumir que los formularios para llenar los espacios en blanco o los sitios web de Internet son infalibles y que, una vez que fallecen, es demasiado tarde para hacer algo al respecto. Obtener el sello de aprobación de un abogado en su testamento de bricolaje sigue siendo menos costoso que contratar a un abogado para que lo redacte por usted.

Cuando la velocidad de ejecución es importante, testamentos autoprobables puede ser un ahorro de tiempo real. Cuando se crea el testamento, los testigos firman declaraciones juradas que verifican que el testamento fue creado y firmado en su presencia, y que el testador estaba en su sano juicio en ese momento. Sin estas declaraciones, el albacea debe comunicarse con los testigos y, por lo general, se les exige que comparezcan en la sucesión para brindar testimonio en persona antes de que se pueda presentar el testamento. Como puede imaginar, esto puede alargar todo el proceso y crear estrés en su familia. Los testamentos autoprobables que se redactan con la ayuda de un abogado son los más sólidos y los que tienen menos probabilidades de ser impugnados con éxito.

Los testamentos pueden ser impugnados, ya menudo lo son, por los familiares del difunto. Veremos ese proceso en la siguiente sección.

Testamentos cambiantes y cuestionables

Es perfectamente legal cambiar los testamentos. Las circunstancias a menudo cambian después de redactar el testamento inicial, y depende del testador asegurarse de que el testamento final esté de acuerdo con sus deseos. El testador es la única persona legalmente autorizada a cambiar su propio testamento.

La mayoría de los cambios en los testamentos son comunes y fáciles de hacer. Algunas razones por las que puede querer cambiar su testamento son si tiene un bebé, se casa o se divorcia. También es posible que desee cambiar su testamento si su albacea o sus beneficiarios mueren, las leyes fiscales cambian a su favor o si hay un cambio considerable en sus bienes.

Aparte de estas razones, siempre está el caso de un testador que desea hacer cambios importantes en la forma en que se dividen sus bienes. Un miembro de la familia puede caer en desgracia, o el testador puede simplemente sentirse filántropo y decidir donar su dinero a la caridad.

Para cambiar su testamento, puede redactar uno nuevo que revoque el testamento anterior, o agregar un codicilo al testamento existente. El codicilo es un documento separado que modifica legalmente el testamento existente. En estos días, los abogados pueden hacer cambios en el archivo de la computadora para que el testamento pueda actualizarse con un costo mínimo adjunto. Los cambios deben ser ejecutados por un profesional para garantizar que sean precisos y vinculantes.

Los testamentos pueden ser impugnados en sucesión, pero solo por personas con capacidad legal. Las leyes para la legitimación activa varían según el estado, pero por lo general se refiere a una persona incluida en el testamento o a una persona que debería haber estado incluida en el testamento. Los testamentos no pueden ser impugnados por motivos de equidad. Suelen ser desafiados por las siguientes razones:

• Se forja el testamento.
• El testador no estaba en su sano juicio cuando se redactó el testamento.
• El testamento no cumplió con los requisitos del estado.
• El testador fue obligado a hacer las provisiones.
• El testador fue víctima de fraude.
• El beneficiario no aprueba al albacea.

Los testamentos se pueden encontrar parcial o totalmente inadmisibles en la sucesión. Si el testamento se rechaza por completo, se desecha y el tribunal entrega los bienes como si el difunto hubiera muerto sin testamento. Si se rechaza parcialmente, la sucesión se atiene a ciertas solicitudes y reglas sobre las demás. La impugnación de un testamento es un proceso largo y costoso, y siempre que el testamento se haya redactado conforme a los términos legales del estado, la impugnación rara vez tiene éxito.

En la siguiente sección, veremos algunos componentes más de una última voluntad y testamento.

Si desea evitar el costo de la sucesión, puede formar un fideicomiso en lugar de escribir un testamento. son entidades creadas para mantener activos en beneficio de un individuo o un grupo.

Una de las razones por las que alguien puede establecer un fideicomiso es para administrar los activos de un beneficiario menor. Hacerlo evita la necesidad de un conservador -- alguien establecido por sucesión para supervisar los bienes de un menor. En la mayoría de los estados, los menores no pueden manejar sus propias finanzas hasta que cumplen 18 años.

puede ser administrado y modificado por el fideicomitente. Al fallecer, el fideicomisario asume el control y el fideicomiso no se puede cambiar. Por lo general, se alienta a las personas con una gran cantidad de activos a formar fideicomisos. Impuestos de sucesiones sobre bienes personales o dinero aún se aplican, pero por lo general se pueden retrasar y reducir mediante el uso de un fideicomiso.

Desheredar y otra información de testamento

Desheredar a un miembro de la familia en un testamento es más común de lo que la mayoría de la gente piensa. Para evitar que sus hijos reciban bienes de su patrimonio, debe desheredarlos legalmente al decirlo en su testamento. Si el niño es menor de edad, las leyes estatales generalmente les otorgarán una asignación de los bienes del testador hasta que cumplan los 18 años. Los cónyuges son mucho más difíciles de desheredar legalmente. A menos que exista un acuerdo prenupcial que estipule tal acción, todos los estados impiden que los cónyuges queden completamente separados en un testamento. La parte fijada para los cónyuges sobrevivientes en la mayoría de los estados es de un tercio a la mitad de los activos. Los abogados generalmente desalientan a los testadores de intentar eliminar completamente a un miembro de la familia de un testamento. En su lugar, podrían aconsejar a su cliente que deje una pequeña cantidad e incluya una cláusula in terrorum que impide al beneficiario recibir bienes en caso de impugnación del testamento.

Divorcio también puede complicar los términos de un testamento. En algunos estados, el divorcio invalida inmediatamente el testamento actual. En otros, sólo se revocan las partes del testamento que se aplican al cónyuge. No importa en qué estado viva, si se divorcia, es importante revisar el impacto que tiene en su testamento.

Morir sin testamento, conocido como morir intestado , es una ocurrencia común. En todos los casos, la sucesión designa a un representante personal para que esté a cargo de sus bienes. Este administrador actúa como albacea, paga todas las deudas e inventa los bienes de la herencia. Luego, el inventario se entrega al estado y se divide de acuerdo con la ley estatal entre los beneficiarios.

Un testamento perdido es otro problema que enfrentan muchas familias. Las circunstancias específicas y las leyes estatales determinan el resultado en estos casos. Si hay un testamento anterior que estaba en proceso de ser revocado, a veces se usa el testamento inicial. Se pueden aceptar fotocopias del testamento en el caso de testamentos perdidos por incendio u otra destrucción. Los testamentos siempre deben guardarse en un lugar seguro, ya sea una caja de seguridad o una caja fuerte en el hogar. También es inteligente que su abogado conserve una copia.

Si su testamento se redactó correctamente en un estado, generalmente es válido en otro estado, pero es aconsejable que lo revise un abogado. En algunos casos, las leyes fiscales en su nuevo estado pueden favorecer su patrimonio, por lo que puede ser ventajoso desde el punto de vista financiero cambiar el testamento.

Impuestos sucesorios son impuestos federales que deben pagar los beneficiarios de la sucesión. La cantidad de dinero adeudada se establece como un monto base, más un porcentaje del patrimonio imponible total. Por ejemplo, en 2006, si el patrimonio imponible supera los $10 050, el impuesto sobre el patrimonio sería de $2596, más un 35 % adicional por encima de los $10 050 [fuente:IRS]. Como puede ver, los impuestos sobre el patrimonio son elevados, y la mayoría de las personas adineradas utilizan varias lagunas, paraísos fiscales y fideicomisos para evitar que sus beneficiarios tengan que pagar tanto. El debate es continuo sobre los llamados impuestos de sucesiones y continuará mientras el Servicio de Impuestos Internos (IRS) exija porcentajes tan altos. La ley del impuesto al patrimonio es muy compleja. Puede encontrar más información sobre las leyes actuales en el sitio web del IRS.

En la siguiente sección, veremos los testamentos en vida y por qué son importantes.

Testamentos en vida

El término testamento en vida es algo engañoso, ya que no tiene nada que ver con bienes o bienes personales. Los testamentos en vida son documentos que describen los deseos de atención médica de una persona en caso de una lesión o enfermedad grave. Se han vuelto cada vez más populares a lo largo de los años, ya que la tecnología médica ha logrado la capacidad de mantener con vida a los pacientes terminales durante períodos de tiempo indefinidos.

Al igual que con la última voluntad y el testamento, las leyes que rigen los testamentos en vida varían de un estado a otro, y es importante que se redacten teniendo esto en cuenta. Los términos para las condiciones que amenazan la vida son muy específicos, por lo que se debe invertir mucho tiempo en investigarlos. De lo contrario, el testamento puede ser impugnado por familiares que deseen que su ser querido se mantenga con vida a toda costa.

Se requiere que los testamentos en vida estén firmados y atestiguados, y comúnmente se incluye un poder notarial en caso de que los términos de lesión o enfermedad no estén cubiertos. En este caso, la persona designada como apoderado, por lo general un cónyuge o uno de los padres, tiene derecho a decidir si mantener vivo o no a su ser querido o "desconectarlo". Mucha gente no desea mantenerse con vida por medios artificiales a expensas monetarias y angustia mental de sus familias. Mucha gente preferiría que la mantuvieran con vida pase lo que pase. En cualquier caso, es muy importante que redacte un testamento en vida para que se cumplan sus deseos. Hay formularios de bricolaje simples en Internet para cada estado que se pueden presentar por un bajo costo. Puede leer más sobre los testamentos en vida en el artículo de HowStuffWorks Cómo funciona un testamento en vida.

En la siguiente sección, veremos algunos de los testamentos más famosos y escandalosos que la gente ha hecho.

El caso Schiavo se convirtió en una tormenta política, con tanto la izquierda como la derecha defendiendo sus argumentos a favor del derecho a morir oa mantenerse con vida. Se hicieron apelaciones, se escucharon argumentos y se aprobaron leyes de emergencia para tratar de bloquear la extracción de su tubo. La trasladaron de un hospicio al hospital y le quitaron y reinsertaron la sonda de alimentación varias veces.

Schiavo no tenía testamento en vida, por lo que se dejó en manos de los tribunales decidir si ella hubiera querido o no que una máquina la mantuviera con vida. Después de siete largos años de litigios y batallas judiciales, los tubos de alimentación de Terri Schiavo se retiraron definitivamente y ella falleció en marzo de 2005 con su esposo Michael a su lado [fuente:CNN]. Su caso provocó un aumento masivo en la redacción de testamentos vitales.

Testamentos famosos e indignantes

Los testadores están autorizados por ley a dejar cualquier cosa que posean directamente a cualquier persona u organización que deseen. También puede haber estipulaciones en el testamento que el beneficiario debe cumplir para recibir bienes. Por ejemplo, puede legar una parte de su patrimonio a uno de sus hijos con la estipulación de que debe dejar de fumar o obtener un título universitario. Las personas han navegado estos parámetros abiertos de par en par en muchas direcciones diferentes, lo que ha dado como resultado algunas voluntades realmente escandalosas.

El aristócrata portugués Luis Carlos de Noronha Cabral da Camara eligió a 70 extraños al azar de una guía telefónica de Lisboa 13 años antes de su muerte y los convirtió en sus únicos beneficiarios. No se notificó a la gente hasta después de su muerte, lo que llevó a muchos de ellos a creer que estaban siendo estafados [fuente:BBC].

A veces, las personas tienen estipulaciones que les permiten lograr en la muerte lo que no pudieron en la vida. McNair Ilgrenfritz, un compositor rico pero sin éxito, dejó 125.000 dólares a la Casa de la Ópera Metropolitana de Nueva York -- si accedió a poner en escena una ópera que él había escrito. Desafortunadamente, el Met rechazó la generosa oferta, a pesar de que encontraron que la música funcionaba [fuente:BBC].

Ocasionalmente, los beneficiarios tienen la suerte de su lado. Onni Nurmi, un empresario finlandés, dejó 780 acciones de una empresa de botas de goma a los residentes de un asilo de ancianos en Finlandia. Esa compañía luego se convirtió en el gigante de los teléfonos celulares Nokia. , y los residentes del hogar de ancianos se hicieron millonarios [fuente:AOL Finance].

Las mascotas a menudo reciben un trato especial desde más allá de la tumba. Si bien un testador no puede legar activos directamente a una mascota, hay formas de garantizar su comodidad mucho después de que te hayas ido. "Reina de la mezquindad" Leona Helmsley hizo algo no tan malo cuando creó un fideicomiso de $12 millones para su perro Trouble. Lamentablemente, dos de sus nietos no recibieron nada [fuente:Associated Press]. Cantante Springfield polvoriento tenía una cláusula de que un legado se usaría para comprar un suministro de por vida de la comida favorita de su gato Nicholas:comida para bebés importada. También pidió que el camisón de Springfield forrara la cama de Nicholas y que su música se reprodujera para su felino especial cada noche [fuente:AOL Finance].

Algunas personas están tan cerca de su trabajo que deciden formar parte de él, literalmente. A Ed Headrick, inventor de la empresa de juguetes Wham-O, se le atribuye el perfeccionamiento del diseño del frisbee moderno. . Ed estaba tan enamorado de su logro que solicitó que sus cenizas se moldearan en versiones conmemorativas del disco y que el dinero de su venta se usara para abrir un museo Frisbee. El testamento del escritor de Marvel Comics, Mark Gruenwald, pedía que sus cenizas se mezclaran con tinta y se usaran en las páginas de un cómic. 4.000 números de "tinta y cenizas" de Squadron Supreme fueron producidos después de su prematura muerte a los 42 [fuente:AOL Finance].

Luego está el curioso caso del Alfabeto Shavian . Dramaturgo irlandés George Bernard Shaw Es famoso que incluyó un concurso en su testamento que requería que su fortuna se entregara a la persona que creara con éxito un nuevo alfabeto inglés. La estipulación era que el alfabeto fuera completamente fonético y no basado en el latín. Shaw sostuvo que el latín no era un buen idioma para traducir al inglés, lo que nos dejó con demasiadas ortografías de palabras inusuales. El Alfabeto Shaviano tendría nada menos que 40 caracteres, cada uno correspondiente a un sonido. Un inglés llamado Kingsley Read compartió el dinero del premio con otros cuatro concursantes entre 400 entradas [fuente:Omniglot].

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