Cómo liquidar una deuda tributaria cuando le debe al IRS

En los EE.UU., existen plazos estrictos para presentar y pagar sus impuestos, y se imponen sanciones si no cumple con los requisitos fiscales. Por eso es tan aterrador si no puede pagar su deuda tributaria. Después de todo, nadie quiere terminar debiendo una fortuna en costos adicionales además de sus impuestos, y lidiar con la actividad de cobranza del IRS definitivamente da miedo.

La buena noticia es, tiene varias opciones posibles disponibles si no puede pagar lo que debe. Solo necesita comprender qué opciones seguir bajo qué circunstancias, incluido cómo liquidar la deuda tributaria y cuándo es un curso de acción apropiado.

Esta guía lo ayudará a comprender todos los diferentes enfoques que podría tomar cuando debe dinero al IRS para que pueda decidir qué curso de acción es mejor para su situación.

Presente siempre sus impuestos a tiempo, pase lo que pase

Incluso si no puede pagar sus impuestos, todavía necesita presentar su documentación fiscal todos los años. Si bien puede ser reacio a enviar declaraciones y alertar al IRS sobre el hecho de que debe un pago que no puede pagar, la presentación es esencial; las sanciones por no presentar la solicitud son peores que las que enfrentará por no pagar.

Sanciones por no presentar la solicitud

Si no presenta sus impuestos a tiempo, las sanciones comienzan a acumularse de inmediato. Por cada mes parcial su regreso se retrasa, Deberá una multa del 5% por no presentar la solicitud. Eso es el 5% del saldo de impuestos adeudado. La multa máxima por no presentar la declaración es el 25% del saldo de impuestos no pagado, pero también hay una multa mínima una vez que se atrasa al menos 60 días con la presentación. La multa mínima es la menor entre el 100% de la deuda tributaria que adeude o $ 210.

Puede evitar una multa por no presentar la declaración si envía una solicitud de extensión de impuestos antes de la fecha límite de impuestos de abril; esto le dará hasta octubre para presentar sus declaraciones. Sus devoluciones vencerán el 15 de octubre o el siguiente día hábil si el día 15 cae en feriado o fin de semana.

Falta de la fecha límite de octubre, sin embargo, pondrá en marcha el reloj con esa penalización del 5% por no presentar la solicitud. Y desafortunadamente, solicitar una extensión solo le da más tiempo para presentar la solicitud; aún tiene que pagar antes de la fecha límite de abril o comenzará a acumular la multa por falta de pago más pequeña.

Sanciones por incumplimiento de pago

Si presenta la solicitud pero no paga lo que debe, también deberás una penalización de inmediato, pero una mucho menor. La multa por no pagar es de 0.05% por mes parcial en el que su pago se atrasa. De nuevo, este es un porcentaje del saldo de impuestos no pagado, y la multa máxima que podría terminar debiendo es el 25% del saldo adeudado.

La multa aumenta si el IRS emite un aviso de intención de embargar la propiedad y usted todavía no paga - 10 días después del embargo, sube al 1%. Pero, esto todavía está por debajo de la multa por no presentar la solicitud.

Se puede evitar una multa por falta de pago pagando el 90% de lo adeudado antes de la fecha límite de abril y pagando el resto antes de la fecha límite de octubre. También se puede reducir al 0.025% si presenta su declaración de impuestos antes de la fecha de vencimiento y solicita realizar pagos en un acuerdo de pago a plazos.

Además de las multas por no pagar los impuestos a tiempo, también adeudará cargos por intereses sobre su saldo de impuestos no pagado.

La tasa de interés que pagará se determina trimestralmente y es igual a la tasa de interés federal a corto plazo más tres puntos porcentuales. Puede encontrar las tarifas actuales en el sitio web del IRS.

4 pasos para liquidar la deuda tributaria

Si bien presentar las declaraciones de impuestos a tiempo limitará las sanciones que enfrenta, incluso si no puede pagar su deuda tributaria, todavía necesitará una forma de lidiar con el saldo pendiente.

Afortunadamente, hay una serie de pasos diferentes que puede seguir dependiendo de cuánto adeude, cuando puedas pagar, y cuanto puedes pagar. Estas son algunas de sus opciones clave para una liquidación de deudas del IRS o un arreglo para hacer pagos al IRS en un horario que pueda pagar.

1. Investigue los planes de pago del IRS

Si puede pagar su deuda tributaria con un poco más de tiempo, Los planes de pago del IRS podrían ser la respuesta. Hay varios planes de pago diferentes disponibles, incluyendo lo siguiente:

• Plan de pago a corto plazo :Este plan requiere que pague la cantidad adeuda con cheque, Pago automático, giro postal, tarjeta de débito, o tarjeta de crédito dentro de los 120 días o menos. No hay tarifa si presenta la solicitud en línea, por telefono, por correo, o en persona, pero debe pagar las multas e intereses acumulados hasta que se pague el saldo en su totalidad. También incurrirá en tarifas adicionales si paga con tarjeta de crédito.
• Plan de pago a largo plazo con retiros automáticos: Este plan está disponible para los contribuyentes que tardarán más de 120 días en pagar sus impuestos, pero pagarán lo que adeudan mediante pagos automáticos debitados de una cuenta corriente. Hay una tarifa de instalación de $ 31 si presenta la solicitud en línea o una tarifa de $ 107 si presenta la solicitud por teléfono. correo, o en persona. Las tarifas pueden eximirse o reducirse para los contribuyentes de bajos ingresos.
• Plan de pago a largo plazo sin retiros automáticos: Si necesita más de 120 días para pagar sus impuestos y planea pagar a través de cualquier método que no sea el débito directo, este sería el plan de pago que necesitará. La tarifa para solicitar en línea es de $ 149, y la tarifa para aplicar por teléfono, correo, o en persona es de $ 225. De nuevo, las tarifas pueden reducirse para los contribuyentes de bajos ingresos.

Su plan de pago debe ser aprobado por el IRS. Puede solicitar en línea un plan a largo plazo solo si debe $ 50, 000 o menos en impuestos, sanciones, y tarifas, y solo si se han presentado todas sus declaraciones de impuestos pendientes. Puede solicitar en línea un plan de pago a corto plazo solo si debe menos de $ 100, 000 en impuestos combinados, sanciones, e interés. Si su saldo de impuestos no pagado es superior a $ 25, 000, debe pagar su saldo mediante domiciliación bancaria.

2. Realizar una oferta de compromiso

Si no puede pagar la cantidad total de impuestos que debe al IRS, es posible que pueda liquidar su deuda tributaria a través de una oferta de compromiso (OIC). Con un OIC, el IRS acuerda aceptar menos del saldo total adeudado en sus impuestos y no tratar de cobrarle ningún dinero adicional.

El IRS tiene la discreción de aceptar una oferta de compromiso; si tiene la capacidad de pagar la totalidad de lo que debe, el IRS generalmente no aceptará cobrar menos. Sin embargo, si hay una disputa genuina sobre lo que debe o si al IRS le preocupa que no pueda pagar lo que debe, entonces puede ser elegible para un OIC, siempre que cumpla con los requisitos básicos de calificación, incluyendo la presentación de todas las declaraciones de impuestos y la realización de todos los pagos de impuestos estimados requeridos para el año en curso.

Por lo general, el IRS también le pedirá que haga una oferta que sea igual o mayor que el potencial de cobro razonable (RCP). RCP se basa en lo que el IRS cree que podría cobrar al perseguir sus activos, incluyendo cuentas bancarias, Propiedad real, vehículos otros activos valiosos, e ingresos futuros por encima de lo que necesita para cubrir los gastos básicos de vida.

3. Prueba la ruta "Actualmente no coleccionable".

Si no puede pagar mucho, o algo, hacia sus impuestos, También hay otra opción:podría hacer que su deuda tributaria impaga se coloque en el estado Actualmente no cobrable (CNC). Esto significa que el IRS no tomará medidas activas para cobrarle, como gravar sus activos e ingresos. Pero el IRS mantendrá su cuenta activa, seguir cobrando intereses y multas, y podría quedarse con los reembolsos de impuestos futuros y aplicarlos a lo que adeuda.

El IRS tiene la discreción de poner su cuenta en estado CNC, pero debe solicitarlo y proporcionar información financiera, incluyendo comprobante de ingresos y gastos, para demostrar que no puede pagar. Si el IRS acepta que realmente no puede pagar lo que debe, puede optar por poner su cuenta en estado CNC.

El IRS aún puede revisar su cuenta periódicamente para ver si su situación financiera ha mejorado y puede comenzar los esfuerzos de cobranza nuevamente si cree que ya no califica para el estatus de CNC. Típicamente, el IRS tiene 10 años a partir de la fecha en que se evaluaron sus impuestos para tratar de cobrarle, por lo que necesitaría enfrentar dificultades financieras durante mucho tiempo para evitar permanentemente las actividades de cobranza.

4. Consulte a un profesional de impuestos

A veces, tratar de averiguar el curso de acción correcto por su cuenta es simplemente demasiado complicado. Después de todo, es posible que no esté seguro de si debe realizar una oferta de compromiso, tratar de negociar un plan de pago, o declararse en quiebra para tratar de obtener la condonación de parte de su deuda tributaria.

La buena noticia es, hay ayuda disponible, pero necesita encontrar el tipo de asistencia adecuado. Las empresas de liquidación de impuestos son una opción, ya menudo anuncian que pueden ayudarlo a liquidar la deuda del IRS por mucho menos de lo que debe. Desafortunadamente, muchas de estas empresas cobran tarifas muy elevadas y tienen bajas tasas de éxito.

Si desea utilizar una de estas empresas de liquidación de impuestos, investigue con mucho cuidado y tenga cuidado con las señales de alerta, como promesas de que podrá reducir drásticamente lo que debe antes de que la empresa haya revisado su información financiera. A menos que la empresa proporcione una evaluación realista después de ver sus registros financieros y sea sincera sobre sus tarifas, considere la posibilidad de mantenerse alejado.

En muchos casos, puede ser mejor hablar con un abogado de impuestos. Los abogados tienen obligaciones fiduciarias con los clientes y no pueden hacer promesas falsas ni cobrar honorarios irrazonables. Podrían ser demandados por negligencia e incluso perder su licencia para ejercer la abogacía si se comportan de manera poco ética. para que pueda estar seguro de que serán honestos sobre lo que pueden hacer por usted.

Sea proactivo al tratar con su deuda tributaria impaga

Es muy importante averiguar cómo pagar la deuda de los impuestos no pagados para que pueda tomar las decisiones correctas cuando se trata de pagos al IRS. pago de la deuda, o quiebra. Las consecuencias de no pagar pueden ir más allá de las multas y multas:se le podría quitar la propiedad o incluso ser acusado de un delito si continúa eludiendo sus obligaciones con el Servicio de Impuestos Internos (IRS).

La buena noticia es, ahora conoce muchas opciones diferentes para salir de sus deudas con el IRS, hacer pagos al IRS, o liquidar deuda tributaria. Puede elegir un enfoque que funcione para usted y, con suerte, comenzar a reducir lo que debe para que ya no tenga que preocuparse por enfrentar las consecuencias del IRS.