FSA vs. HSA:¿Cuál es la diferencia y cómo elegir?

Con inscripción abierta a la vuelta de la esquina, es hora de comenzar a pensar en los beneficios de salud en los que se inscribirá para el próximo año.

Puede resultar un poco estresante, ya que hay mucho que considerar y sopesar sus opciones puede ser abrumador. Para ayudarlo a tomar una decisión informada, estamos analizando los beneficios y las diferencias entre las Cuentas de Gastos Flexibles (FSA) y las Cuentas de Ahorros para la Salud (HSA).

Si bien ambas cuentas ofrecen ventajas fiscales, hay algunas diferencias clave entre los dos que debe conocer.

FSA frente a HSA

A un nivel alto, Las FSA y las HSA son muy similares en el sentido de que ambas permiten a las personas reservar dinero para los costos de atención médica. Estos costos a menudo se denominan "gastos médicos calificados, ”Que incluye deducibles, copagos y coseguro, y costos mensuales de medicamentos recetados.

Aquí hay una mirada más profunda a las diferencias entre los dos.

Cuenta de gastos flexible (FSA) Cuenta de ahorros para la salud (HSA) Elegibilidad Debe ser ofrecido por su empleador Debe tener un plan de salud con deducible alto (HDHP) Límite de contribución $ 2, 750 para salud FSA, $ 5, 000 para el cuidado de dependientes FSA $ 3, 500 solo para uno mismo, $ 7, 200 para cobertura familiar Cambios de contribución Las contribuciones generalmente se establecen una vez elegidas al comienzo del año, a menos que ocurra un "evento calificativo". Sin embargo, como resultado de la pandemia COVID-19, Los empleados ahora pueden cambiar sus contribuciones a mitad de año si su empleador decide permitirlo. El empleado puede cambiar el monto de la contribución en cualquier momento durante el año. Propietario de la cuenta Empleado empleador Contribuciones del empleador Los empleadores pueden igualar las contribuciones de los empleados a la FSA hasta el límite de contribución anual, sin embargo, las contribuciones combinadas no pueden exceder los límites anuales del IRS. Los empleadores pueden igualar las contribuciones de los empleados a la FSA hasta el límite de contribución para el año. Hay dos formas en que estas contribuciones pueden beneficiar a los empleados. Bajo el plan de la Sección 125, también conocido como el plan de cafetería, A los empleados se les ofrecen beneficios para utilizar que pueden ser antes de impuestos o excluidos de sus ingresos brutos. Sin el plan de la Sección 125, todas las contribuciones se consideran parte de los ingresos del empleado y son deducibles de impuestos. Beneficios fiscales Las contribuciones son antes de impuestos, ya que se consideran aplazamientos de salario. Las contribuciones son deducibles de impuestos o se pueden distribuir de su salario antes de impuestos. Con intereses No si Dese la vuelta Úselo o piérdalo, a menos que su empleador permita una transferencia, que normalmente tiene un límite de $ 500 / año. Sin embargo, Como resultado de COVID-19, el monto de la transferencia ha aumentado a $ 550 y tiene un período de gracia más largo si el empleador decide permitirlo. Los saldos no utilizados se transfieren al año siguiente. Transferibilidad La cuenta se pierde después de un cambio de trabajo, a menos que elija la continuación de la cobertura de salud de COBRA dentro de los 60 días posteriores al cambio de trabajo. El empleado mantiene la cuenta independientemente de si cambia de trabajo. Subsidio para gastos Puede gastar más de lo que hay actualmente en su cuenta siempre que sus contribuciones estén configuradas para alcanzar dicho monto antes de fin de año. Para decirlo de manera más simple, Las FSA funcionan como una línea de crédito. Solo puede gastar lo que ya ha ahorrado, por lo que las HSA funcionan más como una tarjeta de débito.

También vale la pena señalar que es probable que no pueda tener ambos tipos de cuentas a menos que su FSA sea una FSA de "propósito limitado". Esto es algo sobre lo que tendrá que hablar con su empleador, ya que la elegibilidad variará según el caso.

Si es elegible para una FSA o una HSA, entonces debería aprovechar al máximo las ventajas que ofrece cada plan respectivo. El principal beneficio de ambos es que puede ahorrar en impuestos si opta por destinar parte de su sueldo a una de estas cuentas con ventajas fiscales.

¿Qué se considera un gasto médico calificado?

Puede usar los fondos antes de impuestos / deducibles de impuestos de su FSA y HSA para miles de compras elegibles, pero antes de que te vayas a gastar, asegúrese de verificar si se trata de un gasto aprobado.

Una buena regla general para determinar si se trata de un gasto calificado es si puede considerarlo una necesidad médica. El código tributario del IRS se refiere al término "atención médica" como "montos pagados por diagnóstico, cura, mitigación, tratamiento o prevención de enfermedades, o con el propósito de afectar cualquier estructura o función del cuerpo ".

Simplemente pon, algunos de sus gastos diarios pueden calificar como gastos elegibles. Para comprobarlo dos veces, explore la lista de elegibilidad de la tienda FSA.

A continuación, se ofrece una descripción general de algunos gastos populares que suelen calificar:

• Copagos y coseguro médicos
• Costos de atención dental (es decir, dentadura postiza)
• Costos del cuidado de la vista (es decir, examen de la vista, los anteojos)
• Medicamentos recetados y tratamientos de venta libre

Adicionalmente, Los fondos de la HSA se pueden utilizar para pagar las primas de seguros después de impuestos, como COBRA y otras primas de atención a largo plazo.

Los gastos que normalmente no califican como gastos médicos elegibles incluyen:

• Cosmética o cirugía estética
• Equipo de ejercicio
• Ayuda para el hogar
• Gastos de funeral
• Programas de acondicionamiento físico (es decir, membresías de gimnasio)

¿Cuánto deberías contribuir?

Una vez que haya decidido con qué cuenta ir, el siguiente paso es decidir cuánto desea contribuir.

Una de las cosas clave a considerar son las reglas de reinversión para cada tipo de cuenta:los fondos de la FSA se usan o se pierden, mientras que los fondos de las HSA pueden transferirse al año siguiente.

Con eso dicho, Si elige seguir la ruta HSA, se recomienda que contribuya con la cantidad máxima cada año debido a su flexibilidad.

"A diferencia de la FSA, donde debe agotar sus contribuciones anualmente, el dinero de la HSA se puede invertir para crecer y capitalizarse. Esto es similar a una IRA tradicional ". dice Barbara A. Friedberg, un experto financiero y propietario de Robo-Advisor Pros.

Si puede invertir sus contribuciones a la HSA, entonces es posible que pueda cultivarlos libres de impuestos, lo que, en última instancia, conducirá a un mayor saldo de la HSA, ya que sus contribuciones habrán crecido libres de impuestos con el tiempo.

Cuando necesite los fondos, puedes retirarlos fácilmente, pero si tiene suerte y no los usa todos antes de los 65 años, luego puede retirar el dinero sin multas y usarlo para cualquier cosa y solo pagar el impuesto sobre la renta, lo que lo convierte en una buena bonificación para su estrategia de ahorro para la jubilación, dice Friedberg.

En cuanto a las contribuciones de la FSA, Lauren Anastasio, CFP en SoFi sugiere que lo considere una cuenta de gastos estratégicos.

"Si bien hay una pequeña cantidad que puede ser elegible para traspasar cada año, una FSA solo debe financiarse con la cantidad que espera gastar durante el año del plan, ”Dice Anastasio. "Si constantemente alcanza su deducible o tiene un gasto médico planificado como una cirugía o un embarazo, financiar su FSA con la cantidad para cubrir su deducible sería un gran comienzo ".

Línea de fondo

Las cuentas de gastos flexibles y las cuentas de ahorros para la salud son opciones sólidas si es elegible. Contribuyendo a estas cuentas con ventajas fiscales, podría reducir sus impuestos sobre la renta y al mismo tiempo tener fondos disponibles para gastos de salud importantes.