Período de bloqueo de fondos de ELSS:la guía completa

Un plan de ahorro vinculado a la equidad (ELSS) es un fondo mutuo de equidad que ofrece beneficios de deducción de impuestos bajo la Sección 80C de la Ley del Impuesto sobre la Renta, 1961 junto con el potencial de obtener rendimientos vinculados al mercado. Al ser un fondo de renta variable, el administrador del fondo invierte principalmente en acciones y en instrumentos relacionados con la renta variable.

Como la mayoría de las inversiones bajo la Sección 80C, Los fondos de ELSS también tienen un bloqueo obligatorio.

En este articulo, hablaremos sobre todo lo que necesita saber sobre el período de bloqueo de un fondo de ELSS.

¿Cuál es el período de bloqueo en un fondo de ELSS?

Muchas inversiones vienen con un período de bloqueo. Este es el período en el que no se le permite vender la inversión. Por lo general, son algunos meses / años desde la fecha de compra. En el caso de los fondos ELSS, el período de bloqueo es de tres años. Si comparamos esto con las otras inversiones bajo la Sección 80C, Los fondos de ELSS tienen el período de bloqueo más bajo:

Avenida de inversión Período de bloqueo Fondos ELSS 3 años Ahorro de impuestos FD 5 años Fondo de Previsión Pública (PPF) 15 años Plan Nacional de Pensiones (NPS) Hasta que cumpla los 60 años Certificado Nacional de Ahorros (NSC) 5 años

Método de inversión y período de bloqueo

Hay dos métodos para invertir en un fondo ELSS:

Suma global

Cuando invierte en una suma global, el período de bloqueo se calcula a partir del día en que se realiza la compra. Entonces, si compra unidades de un fondo ELSS el 1 de enero, 2021, entonces no puedes venderlos hasta el 1 de enero, 2024, independientemente de la urgencia que enfrente.

sorbo

Un Plan de Inversión Sistemático o SIP le permite comprar unidades de fondos ELSS invirtiendo cantidades más pequeñas a intervalos regulares. Usted elige la cantidad y el intervalo en el que desea invertir en el fondo. Una vez que haya configurado el mandato de débito con su banco, el SIP comienza a funcionar automáticamente y las unidades se compran al NAV en la fecha del débito. El tratamiento del período de bloqueo es ligeramente diferente cuando invierte a través de un SIP. Aquí hay un ejemplo para ayudarlo a comprender:

Supongamos que comienza a invertir en un fondo ELSS a través de un SIP. Elige invertir Rs.5000 con una frecuencia mensual. Aquí hay una tabla de sus compras y períodos de bloqueo:

Fecha de compra NAV Cantidad de unidades compradas El período de bloqueo finaliza el 01 de enero de 2021Rs. 5590.9101 enero 202401 febrero 2021Rs. 43116.2801 febrero 202401 marzo 2021 R. 5886.2101 marzo 202401 abril 2021Rs. 38131.5801 Abril 202401 Mayo 2021 R. 50100.0001 mayo 2024

Beneficios fiscales

Los fondos de ELSS ofrecen beneficios de deducción de impuestos bajo la Sección 80C de la Ley de Impuestos sobre la Renta, 1961. Según esta sección, puede reclamar una deducción fiscal anual de hasta Rs.1.5 lakh por inversiones realizadas en fondos ELSS. Esto se traduce en un ahorro de 46 rupias, 800 en impuestos cada año financiero. Sin embargo, Es importante recordar que la deducción de Rs.1.5 lakh se aplica a todas las inversiones realizadas bajo la Sección 80C.

Las ganancias de capital obtenidas al invertir en fondos ELSS son ganancias de capital a largo plazo (LTCG), ya que hay un bloqueo obligatorio de tres años. Según las leyes fiscales vigentes, LTCG hasta Rs.1 lakh en un año financiero está exento de impuestos. El dividendo recibido por usted está sujeto a impuestos según las planchas de impuesto sobre la renta aplicables.

Qué hacer después de que finalice el bloqueo

Si bien existe un bloqueo obligatorio de tres años, no es necesario que canjee las unidades una vez que finalice el período de bloqueo. Una vez finalizado el período de bloqueo, el fondo se vuelve diversificado, esquema de capital variable orientado a la renta variable. Puedes canjear las unidades cuando quieras.

Si ha invertido a través de un SIP, entonces es importante recordar que el período de bloqueo se aplicará según la fecha de compra de las unidades o la fecha SIP. Aquí hay un ejemplo para explicar esto:

Fecha de compra El período de bloqueo finaliza el 01 de enero de 202101 de enero de 202401 de febrero de 202101 de febrero de 202401 de marzo de 202101 de marzo de 202401 de abril de 202101 de abril de 202401 de mayo de 202101 de mayo de 2024

Puede mantener su inversión si el fondo se está desempeñando según sus expectativas.

Conclusiones clave

• Los fondos ELSS son fondos mutuos diversificados orientados a la equidad que ofrecen beneficios fiscales bajo la Sección 80C de la Ley del Impuesto sobre la Renta. 1961.
• Puede optar por invertir en una suma global o en cuotas a través de un SIP.
• Todos los fondos de ELSS tienen un período de bloqueo de tres años.
• Una vez que finaliza el período de bloqueo para una determinada inversión a plazos / a tanto alzado, ELSS se convierte en un plan de inversión orientado a la renta variable de tipo abierto con plena liquidez.

Preguntas frecuentes

Q1. ¿TENGO que canjear mis unidades una vez que se complete mi período de bloqueo de ELSS?

No es obligatorio canjear sus unidades ELSS una vez finalizado el período de bloqueo. Puede optar por canjear o mantener la inversión en función del rendimiento del fondo.

Q2. ¿Qué sucede con mi ELSS si no canjeo después del período de bloqueo?

El fondo sigue generando rentabilidad. Después del período de bloqueo, el fondo se convierte en un esquema de renta variable regular de tipo variable que puede canjearse cuando lo desee.

Q3. ¿Debería canjear mi ELSS después del bloqueo e invertir esa suma en otro ELSS para obtener beneficios fiscales?

Es importante considerar el rendimiento del fondo, sus objetivos y requisitos y canjee las unidades solo cuando no esté satisfecho. También, Tenga en cuenta el impuesto (si corresponde) y la carga de salida (si corresponde).

Descargo de responsabilidad:las opiniones expresadas aquí son del autor y no reflejan las de Groww.