¿Cuánto puede depositar en su cuenta bancaria antes de que lo informe al IRS?

Beneficios de informar

El Congreso aprobó la Ley de Secreto Bancario de 1970 para localizar casos de lavado de dinero y evasión de impuestos. Las reglas del IRS sobre los requisitos de informes bancarios ayudan principalmente a las fuerzas del orden a localizar y enjuiciar a las personas en el negocio de la venta de drogas ilegales. A raíz de los ataques terroristas del 11 de septiembre en el World Trade Center, Las leyes de informes bancarios bajo la Ley de Secreto Bancario también ayudan a cerrar las fuentes de financiamiento del terrorismo dentro de los Estados Unidos.

El IRS no es la única agencia a la que los bancos pueden informar actividades inusuales:en algunos casos, también están obligados a reportar transacciones sospechosas a la Red de Ejecución de Delitos Financieros del Departamento del Tesoro, conocido como FinCEN.

Tipos de informes

El IRS requiere que los bancos informen, utilizando el Formulario 8300, cualquier depósito bancario en efectivo de $ 10, 000 o más en valor. El IRS define el efectivo como moneda o monedas de curso legal en los Estados Unidos o en otro país. Los bancos no informan los cheques personales depositados en una cuenta independientemente del monto, porque dichos fondos son rastreables debido a que los fondos se retiran de la cuenta de otro cliente. Si el propietario de una cuenta bancaria deposita un cheque de caja, giro bancario, giro postal o cheque de viajero en su cuenta de $ 10, 000 o más, y el banco cree que el dinero se utilizará para actividades delictivas, el banco debe reportar esta transacción usando el Formulario 8300.

Los requisitos de presentación de informes tampoco se relacionan solo con los bancos. Otras empresas que reciben pagos en efectivo superiores a $ 10, Por lo general, también se requieren 000 para informar al IRS.

Transacciones Relacionadas

Algunos lavadores de dinero los terroristas o los evasores de impuestos harán depósitos más pequeños para evitar los requisitos de presentación de informes. Si un cliente deposita más de $ 10, 000 en su cuenta en transacciones separadas durante un período de 24 horas, el banco debe contar todos los depósitos como una sola transacción para cumplir con los requisitos de presentación de informes. Si un banco sospecha que un depositante está colocando dinero a intervalos regulares en una cuenta para evitar informar, la institución también debe informar estas transacciones al IRS.

Presentación por bancos

Los bancos enviarán por correo el Formulario 8300 dentro de los 15 días posteriores a la realización de una transacción notificable. Este formulario requiere que el banco enumere su información comercial y la información personal del depositante. Además, el banco debe describir el monto de la transacción y cómo el banco recibió los fondos.

Informes de activos extranjeros

A los contribuyentes estadounidenses con dinero en cuentas bancarias extranjeras a veces se les exige que informen esos fondos al IRS y a la FinCEN. Generalmente, por ejemplo, personas solteras con más de $ 50, 000 en cuentas extranjeras al final de un año fiscal, o $ 75, 000 en cualquier momento del año, están obligados a informar eso al IRS. Cualquier ciudadano o residente de los EE. UU. Con más de $ 10, 000 en cuentas extranjeras en cualquier momento del año, por lo general, debe informar a FinCEN, aunque los detalles exactos varían según la naturaleza exacta de los activos y otros factores.

Investigaciones del IRS

Si por alguna razón está siendo investigado por el IRS, como por tergiversar sus ingresos en una declaración de impuestos, tienen la autoridad para solicitar documentos a los bancos y otras instituciones. También se le puede pedir que comparta información bancaria durante una auditoría del IRS.

Si no paga los impuestos que adeuda, el IRS también puede incautar fondos de sus cuentas bancarias para cubrir la cantidad adeuda.