¿Puedo retirar parte de mi plan 401k y transferir el resto?

Puede transferir una parte de una distribución 401 (k) a una cuenta de jubilación calificada, pero la reinversión está sujeta a ciertas restricciones. Normalmente, no puede retirar su 401 (k) a menos que se separe de su trabajo, llegar a la edad de 59 1/2, o calificar para una distribución anticipada. La porción de no reinversión de una distribución está sujeta a una retención del 20 por ciento, impuestos sobre la renta y posiblemente una multa por retiro anticipado del 10 por ciento.

Accediendo a su 401 (k)

Si se separa de su trabajo después de cumplir 55 años, puede retirar su 401 (k) sin multas, incluso si aún no tienes 59 1/2. Si tiene menos de 55 años cuando deja su trabajo, Tendrá que pagar impuestos y una multa del 10 por ciento sobre la porción que no transfiera a una cuenta de jubilación individual u otro plan de empleador calificado. Puede acceder a su 401 (k) sin multas sin dejar su trabajo si ha quedado discapacitado o tiene dificultades financieras, por ejemplo, altas facturas médicas, una orden judicial relacionada con el divorcio o un embargo del Servicio de Impuestos Internos. Sin embargo, no puede reinvertir distribuciones por dificultades financieras; no son distribuciones de reinversión calificadas.

División de una distribución

Puede hacer que el custodio del plan transfiera la porción de reinversión de una distribución 401 (k) directamente al custodio de la nueva cuenta de jubilación. evitando así impuestos y multas por retiro anticipado en esta porción. Alternativamente, puede recibir el dinero en efectivo y los bienes de su 401 (k) y depositar parte de las ganancias, libres de impuestos y de multas, en otra cuenta de jubilación dentro de los 60 días posteriores a la recepción de la distribución. Sin embargo, su custodio 401 (k) retendrá el 20 por ciento de cualquier distribución que no se transfiera directamente a otro custodio.

Otras restricciones

Además de las distribuciones por dificultades económicas, algunos otros retiros del plan 401 (k) no se pueden transferir. Por ejemplo, no puede renovar distribuciones derivadas de distribuciones periódicas sustancialmente iguales en función de su esperanza de vida, aunque este método evita la penalización por retiro anticipado del 10 por ciento. Otras distribuciones con restricción de reinversión incluyen reembolsos de contribuciones en exceso, distribuciones mínimas requeridas que comienzan cuando cumple 70 años y medio, un préstamo de su 401 (k) que se trata como una distribución porque no cumple con ciertos requisitos, y dividendos sobre valores patronales.

Conduit IRA

La parte de su distribución 401 (k) que transfiera se puede depositar en una IRA "conduit", que es una IRA que solo recibe dinero de reinversión. La ventaja de utilizar una IRA de conducto es que automáticamente califica para una transferencia posterior al plan de otro empleador. Algunos planes de jubilación de empleadores no aceptan transferencias de IRA a menos que provengan de un IRA de conducto. Si realiza contribuciones sin reinversión a una cuenta IRA conduit, pierde su estatus especial y se convierte en una cuenta IRA regular.