¿Qué es un plan 401 (k)? Una guía completa

Explore los temas dentro de la guía

• Cómo funciona
  • ¿Cómo funcionan los préstamos 401 (k) y son adecuados para usted?
  • Cómo funciona la correspondencia 401 (k)
  • ¿Qué es 401 (k) Vesting?
  • ¿Qué le sucede a su 401 (k) cuando deja su trabajo?
  • ¿Debería traspasar su plan 401 (k)?
  • Cómo minimizar las tarifas 401 (k) con capital personal
• Contribuciones 401 (k)
  • ¿Puedo contribuir a un 401 (k) y una IRA?
  • Límites de contribución 401 (k)
  • El saldo promedio 401 (k) por edad
  • Cómo maximizar su 401 (k) en 2020
  • Cómo optimizar su 401 (k) para una caída del mercado de valores
• Retiros 401 (k)
  • ¿Cuándo puede retirar dinero de su 401 (k) o IRA sin penalizaciones?
  • Cómo funciona un retiro por dificultades económicas 401 (k)
• 401 (k) para propietarios de empresas
  • Tarifas 401 (k) para pequeñas empresas
  • ¿Qué es un Safe Harbor 401 (k)?
  • Buscando un empleado altamente compensado:Prueba 401k
• La alternativa Roth 401 (k)
  • Roth 401 (k) vs. Roth IRA:¿en qué se diferencian?

Tabla de contenido

• ¿Qué es un plan 401 (k)?
• ¿Cómo se obtiene un 401 (k)?
• Retiros 401 (k)
• ¿Puedo retirarme antes?
• Coincidencia del empleador 401 (k)
• Distribuciones 401k
• Transferencias de 401k
• Tipos de 401 (k) s
• Preguntas frecuentes sobre 401 (k)
• Próximos pasos

Cuando hablas de jubilación, ahorro, e invirtiendo, Es probable que surja el término "401 (k)". Pero, ¿tiene una idea completa de lo que realmente es un 401 (k)?

¿Qué es un plan 401 (k)?

Uno de los vehículos de inversión más comunes, un plan 401 (k) tiene ventajas fiscales, plan patrocinado por el empleador que le permite ahorrar para la jubilación con protección fiscal para ayudarlo a maximizar el dinero de su jubilación. Algunas veces, su empleador incluso puede contribuir a su plan .

Tener un plan 401 (k) para contribuir es extremadamente valioso a la hora de planificar sus metas de jubilación a largo plazo. Hay ciertos temas y estrategias que debe tener en cuenta para optimizar mejor su 401 (k) para cumplir con sus metas financieras personales.

Además de nuestro herramientas financieras gratuitas , que puede ayudarlo a tomar el control de su dinero con herramientas como el Planificador de jubilación y Chequeo de inversión , estamos presentando esto 401 (k) Hub , un recurso centralizado para todas sus necesidades 401 (k). Aquí, abordaremos aspectos clave que debe tener en cuenta si recién está comenzando a construir sus ahorros, o si está más avanzado en su viaje financiero.

¿Cómo se obtiene un 401 (k)?

Los planes 401 (k) solo los ofrecen los empleadores. Entonces, si no tiene acceso a un 401 (k) en su lugar de trabajo, no puedes participar en uno. Hable con su departamento de recursos humanos para averiguar si su empresa ofrece un plan 401 (k) y, si es así, cómo puedes unirte.

Si su empresa no ofrece un 401 (k), eso no significa que no pueda obtener beneficios fiscales y de jubilación al estilo 401 (k). Aún puede abrir una IRA por su cuenta. Las cuentas IRA ofrecen la misma oportunidad de ahorrar para la jubilación con ventajas impositivas; la mayor diferencia es que los límites de contribución anual a las cuentas IRA son más bajos y puede haber restricciones para los que ganan más.

Retiros 401 (k)

Empezar, Es posible que las reglas del plan 401 (k) no le permitan realizar retiros regulares a menos que haya ocurrido uno de varios eventos. Algunos ejemplos incluyen cumplir 59 años y medio o dejar su trabajo. Si califica para realizar retiros, Tenga en cuenta que hay ciertos requisitos que deben cumplirse si desea evitar el pago de multas.

Tomar una distribución de su 401k antes de cumplir 59½ años puede ocasionar que deba impuestos federales sobre la renta (gravados a su tasa impositiva marginal), impuesto estatal sobre la renta y otros impuestos relacionados, y una multa del 10% sobre la cantidad que retire. Es posible que pueda retirarse sin penalización del 401 (k) de su empleador actual (pero no del 401 (k) anterior) si se separa del empleo después de los 55 años del empleador en el que se encuentra actualmente el plan. Dadas estas consecuencias, retirarse anticipadamente de un plan 401 (k) generalmente no es lo ideal.

Una vez que cumpla 59 años y medio, el IRS le permite realizar retiros sin penalización de sus cuentas de jubilación. Debido a la Ley SECURE, Las Distribuciones Mínimas Requeridas (RMD) se requieren después de que alguien cumple 72 años.

¿Puedo retirarme antes?

Si tiene una gran necesidad de dinero y está pensando en retirarse de su 401 (k) aunque no cumpla con uno de los requisitos, dependiendo de su situación y las reglas del plan, puede calificar para realizar retiros.

Una opción es un préstamo de su plan de jubilación, que el IRS limita a la mitad del saldo de la cuenta con derechos adquiridos o $ 50, 000, el que sea menor. El préstamo deberá reembolsarse. y cobra intereses, aunque los intereses vayan a tu cuenta, por lo que esencialmente te estás pagando los intereses. Varios planes tienen diferentes reglas sobre los préstamos del plan, así que comuníquese con el administrador de su plan para obtener todos los detalles.

Otra opción se conoce como " retiros por dificultades . " Estos están diseñados para permitir que los participantes retiren dinero de los planes de jubilación de su empleador si enfrentan dificultades financieras. Algunos retiros por dificultades pueden calificar para una excepción a la multa del 10%, mientras que otros pueden no hacerlo, pero recuerde que los retiros antes de impuestos casi siempre causan impuestos sobre la renta ordinarios. Algunos planes también pueden agregar restricciones después de una distribución por dificultades, así que consulte con el plan para obtener más detalles antes de tomar medidas. Finalmente, recuerde que muchas distribuciones de los planes del empleador tienen una retención obligatoria del 20%. Sacar dinero del plan de jubilación de su empleador generalmente no es una buena idea a menos que sea absolutamente necesario.

Aquí hay algunas razones por las que se podría permitir un retiro por dificultades:

• Gastos médicos: Si el participante del plan o el cónyuge del participante incurren en ciertos gastos médicos, dependientes o beneficiarios, Se puede permitir un Retiro por Dificultad. Si los gastos son lo suficientemente altos, la distribución podría calificar para una excepción a la multa del 10%.
• Compra de vivienda y daños a la propiedad: Para gastos relacionados con la compra de una residencia principal (excluyendo pagos de hipoteca) o ciertos gastos para reparar daños a la residencia principal del participante, Se podría permitir un retiro por dificultades.
• Desalojo o ejecución hipotecaria: Se pueden permitir retiros por dificultades económicas para ayudar a prevenir el desalojo o la ejecución hipotecaria de una propiedad que sirve como residencia principal.
• Funerales: Gastos relacionados con los funerales del participante, cónyuge del participante, niños, los dependientes o beneficiarios pueden permitir un retiro por dificultades económicas.
• Educación: Gastos como matrícula o alojamiento y comida, tarifas para el próximo año de educación superior para el participante del plan, esposa, los dependientes o beneficiarios podrían calificar para un Retiro por Dificultad.
• Discapacidad: Aunque técnicamente no es una distribución por dificultades, La discapacidad según la definición de las reglas del plan podría permitir retiros que están exentos de la multa del 10%.
• 72 (t) Distribución: Como último recurso, Se puede tomar un flujo de pagos anuales del 10% sin multas de su 401 (k) durante 5 años o hasta que cumpla 59½ años. el que sea más largo. Hay varios métodos para calcular distribuciones 72 (t), por lo que recomendamos trabajar con su asesor fiscal para encontrar la opción más adecuada según sus necesidades.

Coincidencia del empleador 401 (k)

Emparejamiento del empleador de sus contribuciones 401 (k) significa que su empleador aporta una cierta cantidad a su plan de ahorros para la jubilación en función de la cantidad de su contribución anual.

Si no puede maximizar las contribuciones, entonces puede ser la mejor estrategia contribuir con la cantidad mínima requerida para aprovechar las contribuciones de contrapartida de su empleador a su 401 (k).

Estos son los tipos comunes de coincidencias a tener en cuenta:

• Partido parcial
  

  Los partidos parciales son cuando su empleador igualará parte del dinero que puso en su 401 (k), hasta una cierta cantidad. Por ejemplo, su empleador puede ofrecer una aportación parcial del 50% de lo que usted aporta, hasta el 6% de su salario. Supongamos que gana $ 100 000 por año. Sus contribuciones de contrapartida son el 6% de su salario, o $ 6, 000. Pero como su empresa solo ofrece una coincidencia parcial del 50%, igualarán la mitad de los $ 6, 000, o $ 3, 000. Entonces, para obtener la cantidad máxima de coincidencia 401 (k), tienes que poner un 6%. Si pones más, digamos 10%, su empleador todavía solo igualará la mitad del 6% de su salario. El empleador tiene la capacidad de determinar los parámetros de coincidencia.

• Coincidencia dólar por dólar (coincidencia del 100%)
  

  La equiparación dólar por dólar es cuando su empleador pone la misma cantidad de dinero que usted, hasta una cierta cantidad. Un ejemplo de dólar por dólar es hasta el 5% de su salario. En este caso, si pones el 5%, ponen el 5%; si pones el 2%, ponen un 2%. Si pones el 6%, todavía ponen solo el 5%, porque esa es su máxima contribución.

Asegúrese de verificar los datos de su empresa Adquisición de 401 (k) política. Si bien algunos empleadores transfieren inmediatamente la propiedad de los fondos equiparados, otros pueden retrasar la transferencia varios años para apoyar la retención de empleados.

Distribuciones 401 (k)

Mientras se prepara para la jubilación, Hay dos números clave que siempre debe tener en cuenta:59½ y 72.

Cuando se acerca a los tiempos de la vida en los que está a punto de retirar dinero para su jubilación, asegúrese de entender el distribuciones mínimas requeridas (RMD) establecido por el IRS.

Aquí hay algo para tener en cuenta: No es necesario gastar RMD . Deben retirarse de las cuentas con impuestos diferidos a partir del año en que cumpla los 72 años. pero si no necesita gastar el dinero, Tiene mucho sentido simplemente transferirlo a su cuenta de corretaje imponible e invertirlo allí.

Si es probable que los RMD aumenten su nivel de impuestos sobre la renta durante la jubilación, es posible que desee considerar un par de estrategias al planificar el ahorro de impuestos con anticipación.

Una idea es retirar o convertir dinero de sus cuentas con impuestos diferidos cuando se encuentre en un año de bajos ingresos. Por ejemplo, hacer una conversión Roth podría tener sentido si no aumenta el tramo impositivo actual, sino que reduciría un tramo impositivo futuro al disminuir la cantidad de RMD. Este es el tipo de cálculo que debe discutir con su asesor financiero .

También puede considerar usar su distribución de RMD como un obsequio caritativo, que se conoce comúnmente como distribución caritativa calificada. La cantidad que da puede ayudar a reducir su nivel impositivo. Asegúrese de consultar con su asesor fiscal antes de implementar este tipo de estrategia.

Reinversiones 401 (k)

Digamos, por ejemplo, que decides dejar a su empleador en el futuro. Es posible que se sienta inclinado a dejar su dinero en el plan 401 (k) del antiguo empleador y no tocarlo como una forma de tenerlo "fuera de la vista, Fuera de quicio." Aquí hay razones para repensar ese enfoque.

• No se lo deje a su antiguo empleador
  

  Si bien dejar dinero en el plan 401 (k) de un antiguo empleador podría ser lo más fácil de hacer, no siempre es la mejor opción. Uno de los principales beneficios de un plan 401 (k) es la aportación del empleador si la empresa ofrece uno. Una vez que deje un trabajo en el que tenga un 401 (k), ya no recibe la contribución o el complemento de la empresa. Los planes 401 (k) tienden a tener tarifas altas, opciones de inversión limitadas, y estrictas reglas de retiro. Si el viejo 401 (k) se transfirió a un vehículo diferente como un IRA tradicional o Roth, es posible que tenga un nivel mucho mayor de control sobre la estrategia de inversión.

• Transfiera su 401k a un nuevo 401 (k) o IRA
  

  Si su nuevo empleador ofrece un plan 401 (k) con bajos costos y una amplia variedad de opciones de inversión, esta podría ser una opción viable a considerar. Sin embargo, lo que podría ser una mejor opción es renovar su plan anterior en una cuenta IRA transferible. Los 401 (k) pueden ser más costosos que los IRA, sobre todo si vienen con una capa adicional (o capas) de tarifas, y puede carecer de opciones de inversión como ETF de bajo costo. Usted o su asesor pueden elegir entre miles de ETF, cautiverio, fondos mutuos o acciones individuales en una IRA. He aquí un hecho sorprendente:por ley, Planes 401 (k) puede ofrecer tan solo tres opciones de inversión. Los fondos mutuos no solo son caros, pero también tienden a tener un rendimiento inferior al del mercado . ETF, por otra parte, proporcionar un costo relativamente bajo, forma fiscalmente eficiente de crear una cartera bien diversificada. Las inversiones de bajo costo ayudan a aumentar la seguridad de su jubilación, sin tener que aumentar los ahorros o el riesgo de la cartera.

Tipos de 401 (k) s

Invertir y ahorrar para la jubilación no es sencillo, tarea fácil. Hay un sinfín de variables como las etapas de la vida, metas personales, costos de vida variables, y diferentes tipos de vehículos de inversión que a veces pueden abrumar a las personas y evitar que controlen su situación financiera.

Además de las opciones 401 (k), que exploraremos más a fondo a continuación, Existe una amplia gama de vehículos de inversión que podrían ser beneficiosos para construir sus ahorros, como tradicional o IRA Roth , IRA SEP, IRA SIMPLES, IRA autodirigidas, 457, y 403 (b) planes.

Lee mas: Tipos de cuentas de jubilación que debe conocer

Cuando se relacione con su plan 401 (k), Existen principalmente dos opciones:401 (k) tradicional y 401 (k) Roth.

Las contribuciones tradicionales al plan 401 (k) se realizan con dólares antes de impuestos, en última instancia, reducirá sus ingresos imponibles y permitirá que sus contribuciones aumenten con impuestos diferidos hasta que retire su dinero durante la jubilación. Los planes 401 (k) tradicionales pueden ser potencialmente más beneficiosos si cree que estará en una categoría impositiva marginal más baja cuando comience a retirar fondos durante la jubilación.

A diferencia de, Roth 401 (k ) las contribuciones se realizan con dólares después de impuestos. Esta opción le brinda un crecimiento libre de impuestos y, siempre que siga las reglas, retiros totalmente libres de impuestos una vez que llegue a 59½ y la cuenta haya estado en su lugar durante al menos 5 años. Los usuarios de Roth 401 (k) pueden contribuir hasta $ 19, 500 por año, y las personas de 50 años o más pueden contribuir hasta $ 6 adicionales, 500, al igual que con las opciones tradicionales 401 (k).

Los participantes del plan Roth 401 (k) que planean retirarse de su Roth 401 (k) antes de cumplir 59½ años pueden estar sujetos a una multa por retiro del 10% en una parte del monto retirado. A diferencia de una cuenta IRA Roth, Los RMD son obligatorios con un Roth 401 (k) a partir de los 72 años.

Los Roth 401 (k) son generalmente buenos para las personas que piensan que estarán en una categoría impositiva más alta en el futuro. Con una cuenta Roth 401 (k), las personas de 59½ años o más no pagan impuestos sobre sus retiros. Estas cuentas continúan creciendo libres de impuestos. Y lo que es más, puede evitar los RMD al incorporar el plan a una cuenta IRA Roth al cumplir 59 años y medio o al dejar su empleador. Por estas razones, Las IRA Roth pueden ser una herramienta de planificación de legado eficaz.

Preguntas frecuentes sobre 401 (k)

A continuación, presentamos algunas preguntas y respuestas comunes que muchas personas tienen sobre los 401 (k):

• ¿Debo invertir en un 401 (k) incluso si tengo una IRA?
  

  Incluso si tiene una IRA, invertir en su 401 (k) podría ser una medida inteligente para sus ahorros. Ambos planes 401 (k) en el lugar de trabajo y cuentas de jubilación individuales representan bloques de construcción importantes en la acumulación de sus ahorros para la jubilación. Complementar su cuenta de jubilación en el lugar de trabajo es una excelente manera de aumentar sus ahorros para la jubilación y poner aún más de su dinero a trabajar en cuentas con ventajas impositivas.

• ¿Cuánto debo contribuir a mi 401 (k)?
  

  Esta es una pregunta importante y la respuesta puede variar según las circunstancias de cada individuo. En 2021 el límite de contribución para un 401 (k ) es $ 19, 500. Si una persona tiene más de 50 años, entonces esa persona puede contribuir hasta $ 6 adicionales, 500 por año. Es importante tener en cuenta que las contribuciones de contrapartida del empleador no cuentan para este límite, pero hay un límite para las contribuciones de empleados y empleadores combinadas:100% de su salario o $ 57, 000 ($ 63, 500 si tiene más de 50 años), el que sea mayor.

• ¿Debo maximizar mi 401 (k)?
  

  Cuanto más puedas contribuir, el mejor. Sin embargo, surgen situaciones en las que es posible que deba priorizar sus ahorros en efectivo en su fondo de emergencia o ahorrar por una razón diferente, como para el pago inicial de una propiedad o un vehículo. $ 19, 500 no es una pequeña cantidad de cambio (o $ 26, 000 si tiene más de 50 años), por lo que es aconsejable ser estratégico con el número mágico que le gustaría contribuir a su 401 (k) antes de intentar automáticamente maximice sus contribuciones 401 (k) .

Si sus opciones de inversión en su 401 (k) lo dejan con tarifas elevadas, o realmente podría usar el dinero extra para posibles emergencias, luego, simplemente contribuir con lo que se sienta cómodo podría ser la opción preferida. Es importante darse cuenta de que si su empleador ofrece emparejamiento, debe contribuir al menos con la cantidad requerida para aprovechar al máximo la contrapartida de su empleador. Esencialmente, sería dinero gratis que dejaría sobre la mesa.

• ¿Qué sucede si el mercado colapsa?
  

  Enfrentar la volatilidad del mercado y las caídas puede ser aterrador, pero todo es parte del ciclo económico normal. Recientemente experimentamos una caída importante en el mercado debido a las crecientes preocupaciones y efectos de la pandemia, y es posible que se haya sentido inclinado a retirar el dinero de su 401 (k) o dejar de contribuir al plan. Si tiene la suerte de tener estabilidad durante las dificultades económicas, ciertamente hay formas de optimiza tu 401 (k ) sin tener que hacer cambios drásticos. Si tiene un plan a largo plazo y aún puede contribuir a su jubilación, por lo general, lo alentamos a que aún lo haga, ya que los mercados a la baja a menudo representan buenas oportunidades de compra a través del promedio de costos en dólares. Su 401 (k) estará en buena forma para aprovechar los mercados en recuperación si:

  • Reequilibre su cartera para que no esté muy expuesto a riesgos no deseados
  • Contribuya al menos con la cantidad para seguir recibiendo aportes de empleadores
  • Manténgase disciplinado con su plan a largo plazo

Próximos pasos

Ahora que está bien equipado para posicionar su 401 (k) hacia el logro de sus metas de jubilación, Estos son los pasos finales a considerar para mantenerse en camino hacia la jubilación.

1. Matricularse en Herramientas financieras en línea gratuitas de Personal Capital . Al agregar todas sus cuentas financieras, obtienes una imagen completa de tu situación monetaria. Sin costo, también puede utilizar el Planificador de jubilación, que le permite pronosticar sus necesidades y gastos de ahorro para la jubilación dados una multitud de escenarios de la vida real. También tiene acceso a herramientas como el analizador de tarifas para ver si está perdiendo dinero en tarifas de inversión excesivas.
2. Revise su plan de jubilación al menos una vez al año para que pueda hacer correcciones de rumbo si es necesario.
3. Consulte con un asesor financiero fiduciario quién puede ayudarlo a analizar su preparación para la jubilación, identificar áreas de mejora, y ayudarlo a planificar una jubilación cómoda.