Ingresos activos, pasivos y de cartera:comprenda las diferencias

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Si no está muy seguro de la diferencia entre ingresos activos, pasivos y de cartera, este artículo es para usted.

Le ayudará a comprender qué hace que cada uno sea distinto y le brindará información sobre a qué fuente o fuentes de ingresos dirigirse.

La principal distinción entre estos tres tipos de ingresos es cómo se gana el dinero y cómo se gravan esas ganancias.

Ingreso activo también conocido como ingreso del trabajo

Cuando realiza un servicio a cambio de un pago en forma de sueldo, salario, comisiones o propinas, obtiene ingresos activos. Eres empleado o autónomo y el tiempo literalmente equivale a dinero.

Si Diane llega a la oficina desde las nueve de la mañana hasta las cinco, sus empleadores pagan por su tiempo y esfuerzo. Esto significa que su sueldo cuenta como ingreso activo.

Lo mismo ocurre con Sandy, la agente inmobiliaria, Stacy, la trabajadora del servicio de alimentos, y Michelle, la gerente del banco.

Todos trabajan activamente para obtener ganancias, remuneradas como retorno directo del desempeño de sus responsabilidades laborales.

La compensación regular es una buena ventaja de los ingresos activos. También podrías ser recompensado por tus esfuerzos laborales con un paquete de beneficios complementario.

La desventaja es que este tipo de ocupaciones pueden hacer que las personas se sientan agotadas y estancadas con límites de ganar sólo lo máximo posible intercambiando tiempo por dinero.

Ingresos pasivos

Cuando obtienes ingresos de una empresa comercial en la que no participas activamente, estás obteniendo ingresos pasivamente.

También puedes ganar dinero de forma pasiva como ingresos por alquileres, como intereses sobre cuentas de ahorro, certificados de depósito y bonos municipales o Worthy, o ganancias de la lotería, por ejemplo.

Los ingresos pasivos son dinero que recibe regularmente sin realizar un trabajo activo. O pueden ser ingresos como una pensión o regalías por libros que recibe en algún momento después de realizar un trabajo activo.

A la mayoría de las personas les resulta atractivo obtener ingresos mediante actividades pasivas porque parecen requerir menos esfuerzo.

También es posible que puedas vender un negocio o una inversión más adelante para obtener un buen pago. O puede continuar recolectando flujo de efectivo pasivo para ayudar a pagar sus gastos e invertirlo más para ganar aún más.

Si es un creador o un líder intelectual, podría considerar escribir y vender un activo que genere ingresos, como un libro electrónico o un curso en línea. Sin embargo, inicialmente esto no es un ingreso pasivo.

Pero eventualmente puede generar ingresos que superen el valor de su inversión de tiempo inicial y continuar generando más ganancias pasivas durante años.

Si bien los ingresos pasivos pueden requerir menos esfuerzo en general, su principal desventaja es el riesgo. Y para obtener ingresos sustanciales, probablemente tendrás que invertir mucho por adelantado.

Eso puede significar una gran inversión financiera, una inversión de tiempo en la que estás dispuesto a realizar un trabajo no remunerado por adelantado para tener la oportunidad de obtener ingresos pasivos más adelante, o una combinación de ambas.

Es posible que se requiera una cantidad mínima de dinero para configurar un curso en línea, pero es probable que dedique un tiempo considerable a preparar y organizar el contenido, comercializar el curso y brindar servicio al cliente.

Otro ejemplo es la compra de propiedades con ingresos de alquiler.

La actividad de alquiler puede ser mayoritariamente pasiva para un inversor que contrata a un administrador de propiedades y predominantemente activa para otro que gestiona los alquileres ella misma como profesional inmobiliario. (Se aplican reglas especiales y excepciones a las actividades inmobiliarias).

¿Qué son los ingresos de cartera?

Cuando invierta para su jubilación u otros objetivos a largo plazo, podría considerar comprar:acciones, fondos mutuos, fondos cotizados en bolsa (ETF), un fideicomiso de inversión en bienes raíces (REIT) u otras inversiones que no requieran que usted realice un trabajo activo para ganar dinero.

Cualquier ingreso por dividendos, intereses o ganancias de capital calificados que obtenga de estas inversiones se considera ingreso de cartera o inversión. Si bien los ingresos por inversiones a menudo se consideran ingresos pasivos, puede haber una diferencia en la forma en que se gravan.

Los ingresos de la cartera no están sujetos a Medicare ni a los impuestos de seguridad social, y las pérdidas de la cartera pueden compensar las ganancias de capital.

En qué categorías de ingresos centrarse

Dependiendo de su estilo de vida, es posible que prefiera la seguridad de los ingresos activos o la libertad que parece brindar la obtención de ingresos pasivos.

Pero independientemente de tus preferencias, una puede ser más realista para ti en este momento.

Por ejemplo, Stacy podría maravillarse ante la idea de dejar su trabajo actual en busca de ingresos pasivos. Podría pasar más tiempo con su familia y disfrutar más de la vida.

Sin embargo, no ha ahorrado ni un centavo de su sueldo en los cinco años que lleva empleada.

No tiene capital financiero para invertir y no tiene el tiempo ni la experiencia para crear un activo rentable para vender.

Su trabajo de ingreso activo es más realista en este momento, pero eso no significa que esté estancada allí.

Simplemente significa que necesita usar esto como inspiración para planificar mejor sus finanzas, ahorrar dinero e invertir tiempo en desarrollar experiencia en un nicho rentable.

Dicho esto, ¿es más realista para usted centrarse en los ingresos pasivos o no pasivos? Todo depende de tus prioridades.

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Ingresos confiables

¿Tiene familiares o dependientes a quienes sustentar con sus ingresos?

¿Tiene deuda pendiente?

Si es así, entonces un tipo de ingreso confiable debe seguir siendo una prioridad para usted.

Si bien esto puede parecer bastante simple, tiene una desventaja. Tus ingresos solo fluirán mientras te esfuerces por conseguirlos. Si no estás trabajando activamente, no estás ganando.

Además, si bien unos ingresos fiables no significan automáticamente que necesites trabajar de 9 a 5, es aconsejable asegurarte de que cualquier flujo de ingresos que busques sea predecible y lucrativo.

Un ingreso pasivo podría ser confiable, pero la falta de preparación puede causar devastadores inconvenientes financieros. Hasta que tengas suficiente dinero o tiempo para sentar las bases de ingresos pasivos, quédate con la fuente de ingresos confiable.

Una vez que tenga un fondo de emergencia adecuado y al menos haya eliminado su deuda con intereses altos, puede considerar invertir sus ingresos activos discrecionales en la creación de flujos de ingresos pasivos.

Creación de riqueza

Otra prioridad que muchas personas valoran es la creación de riqueza o el proceso de acumular capital financiero e ingresos a largo plazo a partir de inversiones.

¿Existen oportunidades de movilidad ascendente en la escala profesional en el trabajo? ¿Ves opciones para escalar tu negocio en solitario?

Si es un profesional independiente que desea generar riqueza, dedique algunos de sus esfuerzos a hacer algo más que ofrecer servicios.

Algunos próximos pasos a considerar son:

• Marca
• Vender activos rentables
• Aumentar su base de clientes
• Subcontratación de conciertos
• Crear una agencia

Si no ve una manera de hacer crecer su negocio independiente, ¡está bien! En su lugar, podrías crear un libro electrónico o un curso en línea y utilizar los testimonios de tus clientes como prueba social de tu experiencia.

Inversión inicial

El último factor a considerar es si está dispuesto (y es capaz) de realizar la inversión inicial.

¿Está dispuesto a ofrecer una suma global de dinero o tiempo hoy a cambio de ingresos a largo plazo mañana, que no vienen con garantía?

Asegúrese de tener una base financiera sólida establecida antes de invertir dinero.

¿Tienes más tiempo que dinero para invertir ahora mismo?

Solo recuerde, si bien una inversión de tiempo puede ser todo lo que necesita para comenzar, no se compromete menos que alguien que invierte dinero.

Obtener ingresos de libros o cursos comparables a los ingresos generados al invertir en alquileres de bienes raíces para obtener ingresos pasivos podría llevar meses (tal vez años) de trabajo inicial.

Cómo se gravan las formas de ingresos

Un componente importante a la hora de elegir entre enfoques de ingresos son los métodos impositivos. Se le aplicarán impuestos diferentes, dependiendo de su fuente de ingresos.

Renta Activa

Como se mencionó anteriormente, cualquier ingreso que obtenga a través de servicios o participación material en una empresa o negocio se considera activo.

Para mayor claridad, aquí están las definiciones de participación material del Servicio de Impuestos Internos (IRS):

• Trabajas 500 horas o más al año para una empresa
• Tú haces la mayor parte del trabajo para una empresa
• Trabajas más de 100 horas al año para una empresa y ningún miembro del personal trabaja más horas que tú

Tenga en cuenta que, aunque la venta de activos digitales en línea puede considerarse una fuente de ingresos pasiva (que puede ser lucrativa), técnicamente es un servicio que brinda su empresa y, por lo tanto, un ingreso ordinario.

Con ingresos activos, sus ingresos sujetos a impuestos provienen de ser un empleado o un trabajador autónomo.

Empleado

Los empleados, o las personas que son participantes materiales del negocio de otra persona, pagan impuestos sobre la renta más la mitad del empleado de los impuestos laborales del Seguro Social y Medicare.

Probablemente ya esté familiarizado con las tasas del impuesto sobre la renta, pero la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos las cambió, así que asegúrese de estar todavía en el nivel de ingresos imponibles que cree estar.

TarifaSolteroCasado-ConjuntoJefe de
Hogar10%$0 – $11,000$0 – $22,000$0 – $15,70012%$11,000 – $44,725$22,000 – $89,450$15,700 – $59,85022%$44,725 – $95,375$89450 – $190,750$59,850 – $95,35024%$95,375 – $182,100$190,750 – $364,200$95,350 – $182,10032%$182,100 – $231,250$364,200 – $462,500$182,100 – $231,25035%$231,250 – $578,125$462,500 – $693,750$231,250 – $578,10037%Más de $578,125Más de $693,750Más de $578,1002023 Soportes

Trabajador por cuenta propia

Por otro lado, las personas que trabajan por cuenta propia (personas que obtienen ingresos a través de empresas independientes, como trabajar por cuenta propia) enfrentan impuestos de trabajo por cuenta propia además de su impuesto sobre la renta.

En definitiva, el impuesto al trabajo por cuenta propia es la suma de la Seguridad Social (12,4%) y Medicare (2,9%). En lugar de que su empleador pague una parte, usted paga todos los impuestos usted mismo.

Este impuesto en particular solo afecta sus ganancias o ganancias netas. Como cualquier otro negocio, puedes cancelar la mayoría de los gastos involucrados en la prestación de los servicios que generan tus ingresos.

Por el contrario, el IRS considera que obtener ingresos sin participación material es una actividad pasiva. Algunos ejemplos incluyen:

• Inversiones inmobiliarias
• Acciones de dividendos
• Sociedades en comandita

Estos ingresos se gravan por categoría:a corto o largo plazo.

Las inversiones a corto plazo son activos que sólo ha conservado durante un año o menos. Las “ganancias de capital” se refieren a las ganancias que se obtienen al vender una inversión o propiedad, y están gravadas con las mismas tasas que el impuesto sobre la renta.

Las inversiones a largo plazo, por otro lado, se refieren a activos que usted conserva durante más de un año y están sujetos a impuestos a una tasa de ganancia de capital a largo plazo.

Pagará una tasa impositiva sobre las ganancias de capital a largo plazo del 0%, 15% y 20%, dependiendo de sus ingresos y estado civil para efectos de la declaración.

Si presenta su declaración “única” y declara menos de $44,625 de ganancias de inversiones a largo plazo, pagará $0 en impuestos ese año.

Ahora bien, esto puede cambiar, ya que las políticas a menudo cambian con la administración. Pero está claro que conservar sus inversiones durante un período de tiempo más largo suele ser mejor desde una perspectiva fiscal. Y nunca está de más buscar asesoramiento profesional cuando se trata de inversiones e impuestos.

Asociarse con un asesor financiero y un profesional de impuestos de confianza puede ayudarlo con sus decisiones de ganancias e inversiones para maximizar los ingresos y las deducciones de impuestos y limitar la obligación tributaria.

Encontrar el equilibrio de ingresos adecuado

¿Es posible tener lucrativos flujos de ingresos activos y pasivos? ¿Cómo se ve tener ambos?

90% ingresos activos

Casi todos sus ingresos brutos provienen de un papel activo en un negocio o empresa.

A pesar de ofrecer seguridad financiera, este acuerdo de ingresos regular puede resultar restrictivo, ya que usted tiene muy poco poder sobre su crecimiento financiero y su futuro.

60% ingresos activos

El mayor porcentaje de los ingresos proviene de un trabajo de tiempo completo o de ingresos por cuenta propia. Pero con la implementación de algunas ideas de ingresos pasivos, podrá disfrutar de la libertad de los flujos adicionales de ingresos que proporcionan.

Ingresos 50/50 activos y pasivos

Sus inversiones iniciales están empezando a dar sus frutos y el entusiasmo está empezando a aparecer.

Recibe la mitad de sus ingresos a través de una fuente confiable, como su puesto de trabajo corporativo a tiempo parcial. También ha invertido en un par de propiedades de alquiler utilizando la administración de propiedades y recibe un importante flujo de caja de los inquilinos cada mes.

Este es el punto ideal para cualquiera que trabaje en la creación de patrimonio y el mantenimiento de una familia. Hay ingresos de los que puede depender y está acumulando capital en esas propiedades para lograr libertad financiera.

90% de ingresos pasivos

Una vez que esté aquí, la forma activa de ingresos es esencialmente un pasatiempo divertido. Pagas facturas con ingresos de dividendos y otras inversiones y actividades pasivas.

Te emociona ir a trabajar el 10 % del tiempo y hacer lo que quieres el otro 90 %.

Sin embargo, aquí es también donde sus ingresos son menos fiables. Su supervivencia financiera depende casi por completo de las inversiones, que pueden dar sus frutos o... no.

La clave es descubrir dónde se siente más cómodo financieramente y partir de ahí.

Pensamientos finales

Antes de tomar cualquier decisión sobre ingresos o inversión, dedique tiempo a considerar sus objetivos financieros a largo plazo. Luego, con un poco de planificación financiera estratégica, podrá desarrollar su estrategia de ingresos e inversión para lograr su definición de libertad financiera. 

Eso podría incluir la compra de acciones individuales o ETF en el mercado de valores, la obtención de bonos gubernamentales o corporativos, la creación de una cartera inmobiliaria considerable o el desarrollo y venta de cursos digitales. O todo lo anterior.

Considere la inversión inicial de tiempo y dinero para lograr el equilibrio adecuado de las diversas fuentes de ingresos al tomar cada decisión financiera al crear su cartera de inversiones.

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Artículo escrito por Lyric

Mujeres que ganan dinero

Amy Blacklock y Vicki Cook cofundaron Women Who Money en marzo de 2018 para brindar información útil sobre finanzas personales, carreras y temas empresariales para que pueda administrar su dinero con confianza, aumentar su patrimonio neto, mejorar su salud financiera general y, finalmente, lograr la independencia financiera.