Cómo clasificar a su empresa en un lugar destacado para la auditoría ética

Tener una cultura ética en su organización es la base de un control interno eficaz. Todos los auditores son conscientes de que los controles internos son necesarios para asegurarse de que la empresa cumpla con las leyes aplicables. reglas, y regulaciones para asegurar que exista un sistema de controles y contrapesos para detectar cualquier transacción inapropiada. Si no tiene una cultura de cumplimiento y ética, la gente acaba encontrando formas de eludir los controles internos, procedimientos y políticas. Se lleva a cabo una auditoría ética para garantizar que sus empleados opten por hacer lo correcto para garantizar que los valores de la empresa estén integrados en los procedimientos del día a día. Aquí hay formas de realizar auditorías éticas y tener un programa de ética para construir una mejor ética en la organización.

1. Valores claros de la empresa

Cualquier empresa debe tener valores claramente establecidos para mantener su cultura de cumplimiento y ética. Los diferentes valores que son responsables de dar forma a la cultura ética de una organización a través de las prácticas laborales diarias pueden incluir el respeto, integridad, seguridad, diversidad, creatividad, escrupulosidad, y más cosas por el estilo. Por ejemplo, la seguridad puede ser el valor número uno de una organización. Aunque esta puede ser una opción obvia, para las personas que trabajan en la fabricación, plantas de energía nuclear, y sitios de construcción donde prevalecen peligros peligrosos, esto es necesario. Por lo tanto, la seguridad puede ser el valor más importante para la mayoría de las auditorías éticas y debe ser una prioridad para las prácticas laborales diarias de los empleados.

2. Código de ética

Estos valores que ha seleccionado en el primer paso deben incorporarse al código de ética de la organización. Estas son las pautas sobre varios principios y comportamientos que rigen la toma de decisiones y el código de conducta. Código de conducta aplica su código de ética a diversas situaciones y acciones. Ambos documentos deben incluir directrices sobre los sectores de riesgo ético y de cumplimiento. Para que cualquier código de conducta sea útil para orientar las prácticas laborales del día a día, debe orientar al personal sobre la aplicación de un código de ética en áreas específicas que son importantes para su empresa. Sin embargo, Tener un código de conducta formal no garantiza el cumplimiento en el mundo real. Una auditoría puede evaluar si los empleados comprenden estos documentos.

3. Evaluación de riesgos

Una vez que su organización haya establecido un código de ética que los empleados comprendan y en el que crean, el siguiente paso será descubrir los riesgos de cumplimiento y también los riesgos en la implementación de las directrices del código de conducta. Para lograr esto, debe completar una evaluación de riesgos para asegurarse de que su organización se concentre en los riesgos comerciales predominantes como resultado de los cambios que se están produciendo en la empresa. leyes y regulaciones, y prácticas comerciales. A medida que realiza una evaluación de riesgos para cada unidad de negocio para el cumplimiento de las leyes y regulaciones, asegúrese de incluir los problemas que surgen debido al código de conducta, como la lucha contra el soborno o el soborno.

4. Programa de comunicación

Tenga un plan de comunicación para aumentar la conciencia ética entre sus empleados y recuérdeles que la ética y el cumplimiento son importantes para la empresa. Un programa de comunicación más eficaz involucrará a todas las audiencias y transmitirá mensajes sobre ética utilizando diferentes tipos de medios. Si puede tener un programa de comunicaciones sólido para la ética y el cumplimiento de la empresa, permanecerá presente en la mente de todos sus empleados.

5. Evaluación y evaluación después del programa

Durante cada punto de la implementación de la cultura de ética y cumplimiento, es importante que tenga una evaluación continua del programa. Puede contratar a un auditor pro ético para realizar una auditoría de abastecimiento ético que pueda medir los valores de su organización y decidir quién lo está haciendo bien en estas áreas. Tiene que haber auditorías éticas internas y externas continuas para evaluar cómo se probaron los controles internos. Puede realizar encuestas a los empleados y utilizar grupos focales para evaluar las impresiones de los empleados sobre esta cultura de ética y cumplimiento. Necesita vigilancia y evaluación continuas para mantener una cultura ética sólida.

Conclusión

El desarrollo de una cultura de ética y cumplimiento comienza desde arriba. Sin embargo, También es un hecho que la mayoría de los empleados que trabajan en una organización nunca llegarán a ver al CEO. Para esta gente cultura ética significa lo que ven cada día en el trabajo. El mensaje correcto de conducta ética debe fluir desde el liderazgo superior hacia los supervisores de nivel inferior que administran directamente las actividades comerciales a diario y de ellos a todos los empleados.