Casas de fondos mutuos que permiten a las NRI de EE. UU. Y Canadá invertir en la India

Si es un indio no residente, residiendo en los EE. UU. o Canadá, buscando invertir en fondos mutuos en India, Este articulo es para tí. La razón es a diferencia de las NRI de otros países, Las NRI de EE. UU. / Canadá se enfrentan a ciertas consideraciones de cumplimiento si desean invertir en India. Sin embargo, Hay muchas AMC en la India que permiten a las NRI de EE. UU. y Canadá invertir en fondos mutuos sin problemas. Háganos saber más sobre estos AMC y las reglas que rigen las inversiones de NRI de EE. UU./ Canadá en India.

¿Quiénes son considerados indios no residentes (NRI)?

Cualquier residente indio que haya residido fuera de la India durante un período de 182 días o más en un año financiero se denomina indio no residente. Como NRI, puede conservar su propiedad existente que compró antes (cuando era residente) y también puede invertir en nuevas propiedades en los límites domésticos. Una parte importante de las inversiones de NRI incluye inversiones inmobiliarias. Sin embargo, Las NRI también pueden optar por otras vías de inversión como los fondos mutuos.

Reglas para la inversión en fondos mutuos de NRI

Las inversiones de fondos mutuos de NRI se rigen por la Ley de administración de divisas de 1999 (FEMA). De acuerdo con las disposiciones de la ley, las NRI pueden realizar inversiones en los mercados de capitales, incluidas acciones directas, fondos cotizados en bolsa (ETF) y fondos mutuos. Estas inversiones se permiten solo con el cumplimiento de ciertas condiciones, como la presentación nueva de documentos Conozca a su cliente (KYC), la apertura de una cuenta externa no residente (NRE) o ordinaria no residente (NRO) denominada en rupias, etc.

Procedimiento de inversión para NRI en India

Las casas de fondos mutuos no pueden aceptar inversiones en moneda extranjera. Entonces, en primer lugar, es necesario abrir una cuenta NRE, Cuenta NRO o cuenta de no residente en moneda extranjera (FCNR) con un banco de la India. Ahora el NRI puede continuar con cualquiera de las siguientes opciones:

• Inversión directa / propia: Todas las transacciones básicas, los NRI pueden realizar el débito y el abono a través de los canales bancarios habituales. La solicitud de inversión debe adjuntarse con los detalles de KYC requeridos. Mientras que en la propia aplicación se requiere mencionar si la inversión es susceptible de repatriación o no.
• Vía poder notarial: Las empresas de gestión de activos (AMC) permiten que las NRI inviertan a través de otra persona. Los NRI pueden otorgar su poder notarial (PoA) a alguien que luego pueda tomar las decisiones con respecto a sus inversiones. Sin embargo, la firma tanto del inversionista NRI como del titular del PoA debe estar presente en los documentos KYC en el momento de la solicitud de inversión.

Problemas relacionados con inversores NRI de EE. UU. Y Canadá

Las inversiones en fondos mutuos son tan simples para los NRI (no de EE. UU. Y Canadá) como para los residentes. Esto se debe únicamente a los engorrosos requisitos de cumplimiento de la Ley de Cumplimiento Fiscal de Cuentas Extranjeras (FATCA).

Bajo FATCA, es obligatorio que todas las instituciones financieras compartan los detalles de todas las transacciones que involucren a ciudadanos estadounidenses, incluidas las NRI con el gobierno de EE. UU. FATCA garantiza que no haya una evasión fiscal deliberada sobre los ingresos generados por los ciudadanos estadounidenses en el extranjero. India firmó el Acuerdo Intergubernamental (IGA) con los EE. UU. El 9 de julio de 2015, para mejorar el Cumplimiento Tributario Internacional e implementar FATCA. Por esta razón, las casas de fondos mutuos dejaron de recibir inversiones de EE. UU. y Canadá.

Después de consultar entre las casas de fondos y los expertos, muchos han vuelto a iniciar las inversiones desde EE. UU. y Canadá, pero con algunas condiciones aplicadas. Por ejemplo, ICICI Prudential AMC, Birla Sun Life Mutual Fund y SBI Mutual Fund permiten inversiones en EE. UU. Y Canadá solo a través de la transacción fuera de línea con una declaración adicional firmada por el cliente, donde L&T Mutual Fund no permite tales inversiones en fondos cerrados.

La lista de casas de fondos que aceptan inversiones de NRI con sede en EE. UU. Y Canadá es:

• Fondo Mutuo Aditya Birla Sun Life
• Fondo Mutuo SBI
• Fondo Mutuo UTI
• Fondo Mutuo Prudencial ICICI
• Fondo Mutuo TATA
• Fondo mutuo de L&T
• Fondo Mutuo PPFAS
• Fondo Mutuo Sundaram
• Fondo Mutuo de Confianza
• Fondo mutuo de Franklin Templeton

Leyes tributarias para NRI para inversiones en fondos mutuos

Las reglas tributarias son básicamente las mismas tanto para los residentes como para los NRI. Por ejemplo, los dividendos están exentos de impuestos en manos de residentes o NRI.

• Las reglas de ganancias de capital a corto plazo (STCG) se aplican a las inversiones de fondos mutuos de capital realizadas durante 1 año o menos. La tasa impositiva aplicable es el 15% de las ganancias.
• Las reglas de ganancias de capital a largo plazo (LTCG) se aplican a las inversiones de fondos mutuos de capital realizadas durante más de 1 año. La tasa de impuestos aplicable es el 10% de las ganancias incrementales sobre Rs. 1lakh por un año financiero.
• Las reglas de ganancias de capital a corto plazo (STCG) se aplican a las inversiones de fondos mutuos de deuda realizadas durante 3 años o menos. La tasa impositiva aplicable es el 30% de las ganancias.
• Las reglas de ganancias de capital a largo plazo (LTCG) se aplican a las inversiones de fondos mutuos de deuda realizadas durante más de 3 años. La tasa impositiva aplicable es el 20% de las ganancias con beneficio de indexación en caso de fondos cotizados o el 10% sin beneficio de indexación en caso de fondos no cotizados.

Ahora, en el momento de la venta o reembolso de las participaciones, el comprador deducirá el impuesto calculado como se indica anteriormente y el dinero restante se transferirá al NRI. Esto se conoce como impuesto deducido en la fuente (TDS) y luego se paga al gobierno en nombre del NRI. Por lo tanto, después, el NRI no debe pagar ningún impuesto sobre el mismo al gobierno de la India.

Tipo de esquema Tasa impositiva STCGLTCGE Esquemas de acciones 15% 10% sobre ganancias a largo plazo superiores a Rs. 1lakh Esquemas no patrimoniales 30% 20% con indexación (fondo cotizado)

10% sin indexación (fondo no cotizado)

Tipo de esquemaTDS RateSTCGLTCGEquity Schemes15% 10% Non-Equity Schemes30% 20%

Más, Los NRI pueden reclamar el beneficio de los TDS deducidos y los impuestos pagados en la India contra los impuestos pagaderos en su país según el Acuerdo para evitar la doble imposición (DTAA). Por ejemplo, si el impuesto de Rs. 50, 000 se deducen de la ganancia de capital a corto plazo en un fondo de capital en la India, entonces NRI puede reclamar lo mismo sobre el impuesto que debe pagar por la misma ganancia en el país de residencia. El principal objetivo de DTAA es evitar la doble imposición de los mismos ingresos.

Conclusión

Las NRI pueden optar por invertir en su país de origen (India), ya que es una de las economías en crecimiento del mundo. Puede haber algunas dificultades en la etapa inicial, pero a la larga será fructífero. Los NRI tendrán la posibilidad de obtener rendimientos de las inversiones, así como más ganancias de la apreciación de la rupia. Con opción de inversión online, Se ha vuelto fácil para las NRI realizar un seguimiento de su cartera de inversiones. Incluso los NRI de EE. UU. Y Canadá pueden comenzar a invertir en fondos mutuos, ya que ahora está aumentando el recuento de casas de fondos que aceptan clientes de EE. UU. Y Canadá.

Descargo de responsabilidad:las opiniones expresadas en esta publicación son las del autor y no las de Groww