Consecuencias fiscales de alquilar a miembros de la familia

Puede perder todas o la mayoría de las deducciones fiscales asociadas con una propiedad de alquiler si se la deja a familiares o amigos, según el alquiler que establezca. Si cobra sustancialmente por debajo del valor de alquiler de mercado de la propiedad, el IRS ya no lo considera una propiedad comercial.

Comprender las implicaciones fiscales de alquilarle a un familiar lo ayudará a decidir cómo quiere manejar esta situación financiera para que ambos salgan con la solución más justa para su contrato de alquiler.

Lee mas :Cancelaciones de impuestos para propiedades en alquiler

Beneficios de las propiedades de alquiler

Las propiedades de alquiler son excelentes oportunidades de inversión por una variedad de razones. Si obtiene una ganancia cada año, puede agregar eso a sus ahorros para la jubilación. Cada año agrega dinero a su cuenta de jubilación, aumenta su interés. Si ya estás jubilado puede mejorar sus ingresos con una o más propiedades de alquiler.

Si alquila una propiedad y solo alcanza el punto de equilibrio, una vez liquidada la hipoteca, puede vender la casa y obtener una gran suma de dinero, después de que otra persona haya pagado la hipoteca, impuesto a la propiedad, reparaciones y otros gastos por 10, 20 o 30 años. En esencia, tienes una casa gratis para vender.

Lee mas :Reglas para la participación activa de los propietarios de propiedades de alquiler

Implicaciones fiscales de las propiedades de alquiler

Si alquila una propiedad a tiempo completo y a precio completo, se considera una propiedad comercial. Puede deducir los gastos de propiedad y operación de sus impuestos, de acuerdo con las reglas del IRS para propiedades de alquiler. Esto puede incluir el interés de su hipoteca, reparaciones a lo largo de los años, Impuestos de propiedad, seguros y otros costos.

Perderá algunos de los beneficios de ser propietario de una vivienda, sin embargo. Por ejemplo, puede pagar impuestos a la propiedad reducidos a través de exenciones de propiedad local en la propiedad si la vivienda es su residencia principal. Cuando vende una casa en la que ha vivido como su residencia principal, también recibirá una exención fiscal, dependiendo de cuáles sean las leyes en el momento de vender. Por ejemplo, dependiendo del estado en el que vivas, cuando vende su residencia principal después de haber vivido en ella durante algunos años, no paga ningún impuesto sobre las ganancias de capital sobre la primera cantidad de ganancias (que generalmente es de cientos de miles de dólares).

Lee mas :Subvenciones para alquiler de propiedad

Alquilar a un miembro de la familia Implicaciones fiscales

Hay implicaciones fiscales de alquiler a un miembro de la familia a considerar en varios escenarios. No hay ninguna multa fiscal por alquilar a amigos o familiares si les cobra el precio total o cercano al del mercado. Recordar, Hay casos en los que un miembro de su familia puede pagar el alquiler a precio completo y estaría feliz de alquilarle a alguien que conoce y en quien confía. También estará feliz de alquilarle a un inquilino que sabe que no será una molestia.

Si le da a su familiar un descanso "sustancial" en la propiedad de alquiler, sin embargo, el IRS clasifica su propiedad de alquiler como personal, no propiedad comercial. Luego pierde todos los beneficios fiscales relacionados con una propiedad de alquiler comercial.

En algunos casos, esto todavía puede ser beneficioso para todos. Si su familiar puede al menos pagar sus costos de equilibrio para ser propietario de la casa, usted obtiene una propiedad "gratis" durante esos meses mientras ellos obtienen un alquiler reducido. Digamos que el alquiler de mercado justo es $ 1, 700 Por mes y el pago de su hipoteca es $ 900 Por mes. Sus otros gastos del año suman $ 200 Por mes. Si alquila la propiedad a un miembro de su familia por sus costos ( $ 1, 100 Por mes), ellos pagan tus facturas y gastan $ 7, 200 Menos en alquiler cada año.

Es posible que pueda darle a un miembro de la familia un "descuento por buen inquilino" de hasta el 20 por ciento sin poner en peligro la clasificación de su propiedad como propiedad comercial. según el Instituto Americano de Planificadores Tributarios Certificados. Sin embargo, AICTP dice que el porcentaje del 20 por ciento no es seguro y recomienda limitar la reducción de su alquiler al 10 por ciento.

Considere los días de uso

Las propiedades de alquiler tampoco se pueden utilizar como viviendas personales a tiempo parcial o como casas de vacaciones si desea reclamar todas sus deducciones. Reúnase con un profesional de impuestos para determinar cuántos días al año los amigos o familiares pueden usar la casa sin pagar alquiler antes de que ya no califique para las deducciones de impuestos asociadas con una propiedad de alquiler comercial.