Deducciones de último minuto que podrían reducir su factura de impuestos de 2017

Mientras trabaja para finalizar su declaración federal de impuestos sobre la renta de 2017, es posible que esté buscando algunas deducciones de último minuto para ayudar a reducir su obligación tributaria. Aquí hay algunos lugares a considerar:

Impuestos que pagó

Puede deducir la mayoría de los impuestos que pagó el año pasado en su declaración de impuestos sobre la renta de 2017. Las principales excepciones son los impuestos sobre la renta federales, Impuestos de la Ley Federal de Contribuciones al Seguro (o FICA), e impuestos sobre sucesiones o donaciones. Para mucha gente, los pagos de impuestos deducibles más comunes son los impuestos a la propiedad personal, impuestos sobre la propiedad inmobiliaria, e impuestos sobre la renta estatales y locales.

Los impuestos a la propiedad personal incluyen ad valorem impuestos pagados sobre vehículos, mientras que los impuestos sobre bienes inmuebles incluyen los impuestos pagados en su residencia principal. Tenga en cuenta que los $ 10, 000 el límite de deducción anual para impuestos estatales y locales es efectivo para el año fiscal 2018, por lo que no afecta su declaración de impuestos de 2017.

Si vive en un estado donde tiene la suerte de no tener que presentar una declaración de impuestos sobre la renta estatal y detalla las deducciones, entonces se le permite una deducción de los impuestos sobre las ventas estatales y locales pagados en lugar de la deducción del impuesto sobre la renta estatal y local. (Nota:incluso si se encuentra en un estado que tiene impuestos estatales sobre la renta, puede tomar el impuesto sobre la renta estatal más alto o las deducciones de impuestos sobre las ventas estatales y locales. Una advertencia:no puede tomar ambos).

Esto puede funcionar de dos maneras:si guardó sus recibos durante todo el año, puede sumar la cantidad total de impuestos sobre las ventas que realmente pagó y reclamar esa cantidad o puede tomar una "deducción general de impuestos sobre las ventas, " el que sea más alto. Los grandes gastadores probablemente se beneficien al sumar todos sus recibos; pero con eso dicho, ¿Se imagina sumar todos los impuestos sobre las ventas en sus recibos en un año determinado?

Una modificación al uso de la deducción general del impuesto sobre las ventas:también puede agregar los impuestos sobre las ventas pagados en artículos "costosos", como un vehículo de motor, barco, plano, hogar, adición a casa, o renovaciones importantes en el hogar. Esa fue una pequeña bonificación, dado que la mayoría de las personas compran automóviles nuevos (al menos nuevos para el contribuyente, los autos usados ​​también califican) cada dos años.
Si no desea sumar todos sus recibos, entonces el IRS permite lo que se conoce como la "deducción general del impuesto a las ventas". El IRS determina la cantidad que puede deducir según su nivel de ingresos y un "hábito general de gastos, ”Construyendo la Tabla de Impuestos de Ventas Estatales Opcionales de 2017 y la Tabla de Impuestos de Ventas Locales Opcionales de 2017.

Querrá discutir con su profesional de impuestos si tiene sentido tomar la deducción fiscal general del estado o si debe revisar todos sus recibos y calcular realmente el impuesto sobre las ventas que pagó.

Pago interesado

La posibilidad de deducir intereses depende del tipo de pagos de intereses que haya realizado. Lo que el IRS considera "interés personal", por ejemplo, los intereses pagados en tarjetas de crédito y préstamos para automóviles no son deducibles. Los siguientes tipos de pagos de intereses generalmente son deducibles:

Intereses hipotecarios: Puede deducir los intereses pagados el año pasado sobre hasta $ 1 millón de deuda hipotecaria en su vivienda principal y segunda si está casado y presenta una declaración conjunta o soltera en su declaración de impuestos sobre la renta de 2017. Para aquellos que declaran casados ​​que presentan una declaración por separado, estás limitado a $ 500, 000 de deuda hipotecaria. (Tenga en cuenta que estos límites han cambiado para las declaraciones de impuestos de 2018).

Intereses pagados sobre préstamos con garantía hipotecaria o líneas de crédito con garantía hipotecaria de hasta $ 100, 000 si está casado y presenta una declaración conjunta o soltero también es deducible, al igual que las primas de seguros hipotecarios, hasta los límites de ingresos brutos ajustables (AGI). Nota, para aquellos que declaran casados ​​por separado, estás limitado a $ 50, 000 de deuda de préstamos con garantía hipotecaria o líneas de crédito con garantía hipotecaria.

Interés de inversión: Puede deducir los intereses pagados el año pasado sobre cualquier préstamo en el que haya incurrido para comprar inversiones sujetas a impuestos, por lo general hasta el monto total de los ingresos netos por inversiones. Esto no incluye ningún interés asignable a actividades pasivas o valores que generen ingresos exentos de impuestos. El exceso de interés pagado por encima de esta cantidad se puede arrastrar indefinidamente.

Intereses de préstamos de educación superior calificados: Puede deducir hasta $ 2, 500 de intereses pagados el año pasado en préstamos tomados para ayudar a pagar la universidad y otros gastos de educación superior. Esta deducción está sujeta a AGI y otras limitaciones.

Gastos médicos incurridos

Por lo general, puede deducir la cantidad de gastos médicos y de atención médica que pagó el año pasado que exceda el 7.5% de su AGI. Una amplia gama de gastos de atención médica califican para la deducción, incluidos los procedimientos dentales no cosméticos, exámenes de la vista y anteojos, procedimientos quiroprácticos, acupuntura, medicamentos recetados y anticonceptivos, y tratamiento psiquiátrico.

Las primas de seguro médico pagadas con dólares después de impuestos también son deducibles. Y si trabaja por cuenta propia, potencialmente puede deducir el monto total de las primas de seguro que pagó incluso si no detalla las deducciones.

Pérdidas sufridas por hechos fortuitos y robos

Si sufrió daños, destrucción o pérdida de propiedad el año pasado como resultado de un evento identificable que es repentino, inesperado o inusual, puede deducir estas pérdidas que superen el 10% de su ingreso bruto ajustado. Las pérdidas sufridas debido a una amplia gama de eventos califican para la deducción, incluyendo tormentas, inundaciones terremotos, incendios ataques terroristas, vandalismo, accidentes automovilísticos, y robo. Tenga en cuenta que, según el IRS, no puede deducir estas pérdidas si están cubiertas por un seguro, a menos que presente una reclamación de reembolso y reduzca la pérdida por el monto de ese reembolso.

Tenga en cuenta que este año existen exenciones fiscales especiales para las víctimas ubicadas en las áreas centrales del desastre afectadas por los huracanes Harvey. Irma y Maria. Visite el sitio web del IRS para obtener más detalles.

Donaciones caritativas realizadas

Puedes deducir efectivo, valores y propiedad (como ropa y artículos para el hogar) que donó el año pasado a organizaciones caritativas calificadas (u organizaciones 501 (c) (3)) en su declaración de impuestos federales sobre la renta. Debe detallar las deducciones para poder deducir las contribuciones caritativas.

La deducción de su contribución caritativa puede ser limitada si su AGI excede ciertos límites. La deducción también se limita generalmente a no más del 50% de su AGI, con limitaciones del 20% y 30% que se aplican a algunos tipos de donaciones y ciertos tipos de organizaciones benéficas.

[Vea este video para obtener más información sobre los beneficios fiscales de las donaciones caritativas]

Tarifas misceláneas y otros costos

Finalmente, Es posible que se pueda deducir una amplia gama de tarifas y costos diversos. Éstos incluyen:

• Honorarios de contabilidad y preparación de impuestos
• Cuotas sindicales y profesionales
• Costos de suscripción para revistas profesionales
• Gastos de educación relacionados con el trabajo
• Gastos relacionados con la búsqueda de empleo en su ocupación actual
• Gastos de gestión de inversiones y custodia de inversiones sujetas a impuestos
• Gastos de mudanza si la mudanza es comenzar a trabajar en una nueva ubicación
• Pérdidas de juego debidamente fundamentadas para compensar la cantidad total de ganancias de juego

Nuestra Toma

¡La fecha límite para la presentación de impuestos llegará antes de que se dé cuenta! El reloj avanza hacia el 17 de abril por lo que deberá actuar con rapidez para reclamar estas deducciones. Asegúrese de hablar con un profesional de impuestos para obtener orientación detallada en su situación específica.

Obtenga más información sobre impuestos, deducciones, y cómo encajan en su vida financiera integral leyendo nuestra guía gratuita Guía de impuestos sobre el capital personal para una planificación financiera integral.