5 cosas que todo propietario de una pequeña empresa debe saber sobre las cuentas de jubilación de los empleados

Entre las pequeñas empresas, Los planes 401 (k) patrocinados por el empleador parecen haber tenido mala reputación. Según la Oficina de Responsabilidad del Gobierno de los Estados Unidos, entre el 51 y el 71 por ciento de los empleados de pequeñas empresas no tienen acceso a un plan de ahorro para la jubilación en el lugar de trabajo.

Existe la idea errónea de que los planes de jubilación son solo para grandes empresas. Sin embargo, esto no es cierto y ofrecer un plan de ahorro para la jubilación es el paso más importante que puede dar una pequeña empresa para aumentar los ahorros para la jubilación de los trabajadores. Repasemos algunas de las muchas razones por las que ofrecer una cuenta de jubilación patrocinada por el empleador es una gran idea para las pequeñas empresas de todo tipo. (Consulte también:8 mitos comunes sobre la creación de una pequeña empresa)

1. Los empleados pueden preferir un plan de jubilación a un aumento de salario.

Según una encuesta de Glassdoor de 2015, 31 por ciento de los trabajadores valoraron una cuenta de jubilación en el lugar de trabajo, como un 401 (k) o un plan de pensión, sobre un aumento de sueldo. Esto tiene sentido; Varios estudios han demostrado que los trabajadores se benefician de las deducciones automáticas del cheque de pago para contribuir a un plan de jubilación en el lugar de trabajo. El Employment Benefit Research Institute descubrió que dos tercios de los trabajadores empleados que actualmente no ahorran para la jubilación dicen que probablemente comenzarían si su empleador utilizara las deducciones automáticas del cheque de pago que oscilan entre el 3 y el 6 por ciento. Ofreciendo un plan de jubilación, las pequeñas empresas pueden atraer más talento.

2. Hay opciones de bajo costo disponibles

Muchos propietarios de pequeñas empresas tienen la idea errónea de que su única opción para establecer un plan de jubilación en el lugar de trabajo para sus empleados es pagar una tarifa anual del 1,5 al 2 por ciento a un proveedor. Pero hoy en día, los dueños de negocios tienen acceso a muchas opciones de menor costo. Aquí hay tres ejemplos de proveedores 401 (k) para pequeñas empresas y su programa de tarifas para empleadores:

• Capitán 401:tarifa de instalación de $ 499; costo mensual a partir de $ 120 más $ 4 por empleado.

• Fiduciario del empleado:tarifa de instalación de $ 500 para nuevos planes; $ 1, 500 tarifa anual más una tarifa de custodia del 0.08 por ciento de los activos del plan.

• Ubicuidad:tarifa de instalación de $ 495; costo mensual a partir de $ 115 más otros cargos por servicios de transacción.

Además de proporcionar costos más bajos, elegir un proveedor del plan de terceros le permite delegar ciertas responsabilidades del plan, como implementar pruebas de no discriminación para planes de jubilación (en términos simples, asegurarse de que una empresa no favorezca a empleados específicos al realizar contribuciones). Esto le permite concentrarse más en las actividades principales de su negocio.

3. Las pequeñas empresas elegibles pueden reclamar créditos fiscales

Esas tarifas para establecer y ejecutar un plan de jubilación pueden ser deducibles de impuestos. Si su pequeña empresa empleó a 100 o menos personas que recibieron una compensación de al menos $ 5, 000 en el año anterior, y su empresa no ha ofrecido un plan de jubilación en el lugar de trabajo en los últimos tres años, puede ser elegible para el Crédito por Costos de Inicio del Plan de Pensión para Pequeños Empleadores.

Usando el Formulario 881, los propietarios de pequeñas empresas elegibles pueden reclamar un crédito de hasta $ 500 por tarifas de instalación y administración calificadas, y costos para educar a los empleados sobre el plan para cada uno de los primeros tres años del plan. Puede comenzar a reclamar el crédito en el año tributario anterior al año tributario en el que el plan entra en vigencia, y puede trasladarlo hacia atrás o hacia adelante a otros años fiscales si no puede usarlo en el año actual.

Solo recuerde que independientemente de los gastos del plan que utilice para este crédito, no puede utilizar como deducciones de gastos comerciales.

4. Las contribuciones del empleador son deducibles de impuestos

En 2017, el Employee Benefit Research Institute descubrió que casi el 73 por ciento de los trabajadores que actualmente no ahorran para la jubilación tendrían al menos algo de probabilidad de comenzar si las contribuciones fueran igualadas por su empleador. La buena noticia para los empleadores es que el IRS generalmente les permite deducir estos partidos, sujeto a límites de contribución en planes de empleados calificados (incluido el plan del propio empleador).

• Plan de contribución definida:un empleador puede deducir las contribuciones al plan de jubilación de un empleado, hasta el 25 por ciento del salario anual del empleado. En 2017, no más de $ 270, 000 del salario anual de un empleado podrían usarse al calcular ese 25 por ciento.

• Planes de beneficios definidos:el IRS recomienda contratar a un actuario para determinar su límite de deducción según las reglas de su plan de beneficios definidos.

Recuerde que todas las contribuciones patronales diferidas, incluyendo ganancias y ganancias, son libres de impuestos para los empleados hasta que sean distribuidos por el plan de pequeña empresa. Por eso la contribución de un empleador es tan valiosa.

Supongamos que un empleado y su pequeña empresa tienen una tasa impositiva del 20 por ciento y del 10 por ciento, respectivamente. Si le dieras a ese empleado $ 4, 000 aumento, en realidad solo vería $ 3, 200 de eso y su pequeña empresa pagaría $ 400 en impuestos. Por otra parte, con $ 4, 000 contribución del empleador al plan del empleado, el empleado recibe el total de $ 4, 000 ahora y el empleador puede deducir los $ 4, 000 como gasto comercial.

5. Algunos estados ofrecen sus propios planes de jubilación.

A lo largo de la nación, muchos estados han lanzado, o se están preparando para lanzar, planes patrocinados por el estado para ayudar a los trabajadores a ahorrar para la jubilación. Aquí están algunos ejemplos:

• California:el programa California Secure Choice (programado para su lanzamiento suave a fines de 2018) ofrecerá una opción de ahorro para la jubilación a millones de trabajadores empleados por pequeñas empresas (menos de 100 empleados) que no tienen acceso a un plan de jubilación.

• Connecticut:casi 600, 000 trabajadores carecen de acceso a un plan de jubilación en el lugar de trabajo en el estado de Connecticut. El Programa de Seguridad para la Jubilación de Connecticut (actualmente en etapas de planificación) tendrá como objetivo ofrecer planes de jubilación a los trabajadores del sector privado sin una opción de jubilación a través de su empleador.

• Oregon:OregonSaves se lanzó en noviembre de 2017 y tiene como objetivo ofrecer a los trabajadores empleados por pequeñas empresas de menos de 100 personas un plan de ahorro para la jubilación. El programa se está expandiendo en "oleadas, "con la próxima ola prevista para la primavera de 2018.

Dependiendo del estado en el que opere su pequeña empresa, es posible que deba abordar si su pequeña empresa ofrecerá pronto un plan de jubilación en el lugar de trabajo.

Por ejemplo, digamos que tiene una pequeña empresa en Oregon. OregonSaves está planeando su próxima "ola" de registro para la primavera de 2018 para pequeñas empresas con 50 a 99 empleados. Si tu negocio es no ofreciendo un plan de jubilación, tendrá que comenzar a inscribir empleados en el programa estatal (a menos que los empleados opten por no participar) el 15 de mayo, 2018. Siguiendo su ejemplo, las pequeñas empresas que empleen de 20 a 49 trabajadores deberán inscribirse el 15 de diciembre, 2018.

El resultado final:actúe hoy

Como propietario de una pequeña empresa, Tiene sentido ofrecer un plan de ahorro para la jubilación a sus empleados. Este es un beneficio que los empleados valoran, está disponible a través de opciones de menor costo, y ofrece exenciones fiscales tanto a empleados como a empleadores.

En el futuro cercano, Es posible que sus empleados deban inscribirse en un plan de jubilación patrocinado por el estado dependiendo de si ofrece o no un plan de jubilación en el lugar de trabajo. Ofrecer un plan de jubilación patrocinado por el empleador es una forma eficaz de atraer y retener a los mejores talentos y demostrar que tiene en mente los mejores intereses de sus empleados.