Varios tipos de planes de jubilación

Planes de jubilación generalmente permiten que los empleados pospongan el pago de impuestos sobre los ingresos que difieren durante sus años de vejez. Muchas compañías, especialmente los más pequeños, han reemplazado su beneficio definido planes de jubilación pensiones , por ejemplo) con los identificados como Contribución definida planes tal como 401 (k) s . Estos programas transfieren la mayor parte de la responsabilidad de financiar la jubilación de un empleado directamente al empleado. Con un plan de contribución definida, el empleado decide qué, y cuánto, para invertir así como si participar o no en el programa. Los riesgos inherentes a este tipo de enfoque son que el empleado puede optar por no aprovechar el plan 401 (k), y que él o ella pueden invertir su dinero en el plan de manera demasiado agresiva o conservadora, obstaculizando así la acumulación de las finanzas necesarias para la jubilación.

Los planes de beneficios definidos garantizan beneficios mensuales a los empleados:el beneficio es 'definido', o deletreado. Los empleadores deciden cómo se van a invertir los fondos de pensiones, y son responsables de invertir el dinero con prudencia. Los empleados que participan en el plan se convierten establecido -- o, tienen derecho a los beneficios que han ganado, generalmente después de uno a cinco años de empleo. El monto del beneficio del empleado generalmente depende de la cantidad de años que ha trabajado, junto con sus ingresos medios durante los últimos años de empleo.

Con planes de contribución definida, los empleados pueden guardar cualquier cantidad de dinero hasta un porcentaje fijo de sus ganancias. En otras palabras, la contribución está "definida". La mayoría de los empleadores, más del noventa por ciento de los que ofrecen planes 401 (k), igualan las contribuciones de los empleados con cantidades más pequeñas, hasta un porcentaje (típicamente seis por ciento) del salario del empleado. Con este tipo de plan, al empleado no se le garantiza que recibirá una determinada cantidad al jubilarse. La cantidad que reciba el empleado dependerá de cuánto se ponga en el plan y cómo se inviertan esos fondos. El empleado, por lo tanto, debe asegurarse de que la inversión se haga con prudencia y de acuerdo con sus propios objetivos de jubilación.

Los empleados en planes de contribución definida generalmente tienen al menos tres opciones de dónde poner su dinero: cepo , inversiones de renta fija (como cautiverio ), y una combinación de acciones y bonos (también conocido como fondo equilibrado). Muchos planes de contribución definida también permiten al empleado pedir prestado dinero de la cuenta de su plan antes de que alcancen la edad de jubilación. Siempre y cuando se devuelva, no se incurre en impuestos sobre la renta sobre los fondos prestados.

Algunos otros tipos de planes de contribución definida incluyen Planes 403 (b) para empleados de organizaciones sin fines de lucro, Caritativo, religioso, u organizaciones educativas; Planes de la sección 457 para empleados del gobierno estatal y local; y planes federales de ahorro de segunda mano para empleados del gobierno federal. Planes de Keogh (también conocido como HR-10 planes) son para trabajadores autónomos, incluidos los trabajadores autónomos que pueden estar cubiertos por planes de jubilación de sus empleadores. Pensiones simplificadas para empleados (SEP) son similares a otros planes de contribución definida, pero requieren mucho menos papeleo. No es necesario que los individuos trabajen por cuenta propia para participar, y pueden constituirse en el mismo año en que se realizan las aportaciones. SIMPLE (Plan de igualación de incentivos de ahorro para empleados) Los planes están diseñados para pequeñas empresas. Debido a sus características optimizadas, no están sujetos a los rigurosos requisitos de calificación de otros planes de jubilación con calificación fiscal. Sus costos son, por lo tanto, considerablemente menos.