Crédito fiscal del ahorrador:todo lo que necesita saber sobre el beneficio de ahorro para la jubilación

El crédito del ahorrador es un incentivo del gobierno diseñado para alentar a los consumidores a guardar fondos para su jubilación en un momento en que casi la mitad de todos los hogares estadounidenses de 55 años o más no han ahorrado nada para la jubilación. La exención de impuestos al que el IRS se refiere como el crédito de contribución al ahorro para la jubilación, está dirigido a ciudadanos de ingresos bajos a moderados.

Si bien proporciona un crédito fiscal a quienes contribuyen a sus cuentas de jubilación calificadas y ganan menos de cierta cantidad, muchos contribuyentes no están familiarizados con el beneficio. De hecho, El 38 por ciento de los trabajadores estadounidenses no tiene ni idea de que existe el beneficio. según una encuesta reciente del Transamerica Center for Retirement Studies.

Si hay un rayo de luz, es que los contribuyentes tienen tres meses adicionales para conocer el crédito fiscal del ahorrador y aprovecharlo en 2020. La fecha límite para la presentación de impuestos para el año fiscal 2019 se retrasó hasta el 15 de julio debido a la crisis del COVID-19.

Aquí encontrará todo lo que necesita saber sobre el crédito del ahorrador.

¿Qué es el crédito fiscal del ahorrador?

El crédito fiscal del ahorrador es un crédito fiscal no reembolsable que puede reclamar en su declaración de impuestos si es elegible. Dependiendo de su nivel de ingresos, Es posible que pueda reclamar el crédito por hasta el 50 por ciento de las contribuciones de jubilación elegibles que realice para sus cuentas IRA o planes de jubilación patrocinados por su empleador, hasta $ 2, 000 por año para una sola persona.

En testimonio escrito en 2003, J. Mark Iwry, un investigador senior no residente en estudios económicos en la Brookings Institution, resumió el beneficio de esta manera:"El crédito del ahorrador es una de las iniciativas específicas más importantes jamás promulgadas para promover ahorros de jubilación con calificación fiscal para trabajadores de ingresos moderados y bajos".

El crédito fiscal no reembolsable actúa como una "contribución de contrapartida del gobierno para individuos, "Iwry agregó como parte de su testimonio escrito ante el Subcomité de Educación de Salud de la Cámara de Representantes de EE. UU., Empleo, Labor, y Pensiones. Sus comentarios se hicieron en apoyo de la expansión del crédito de ahorro para la jubilación.

Aunque el crédito de impuesto sobre la renta no reembolsable ha estado disponible durante más de una década, todavía no es un beneficio muy conocido.

“El crédito del ahorrador es un crédito fiscal que a menudo se pasa por alto y que puede reducir significativamente su factura fiscal mientras ahorra para la jubilación, "Dice Debbie Todd, CPA, y director ejecutivo de iCompass Compliance Solutions.

Los contribuyentes elegibles pueden reclamar el crédito además de la deducción fiscal por contribuir a un plan de jubilación con ventajas fiscales. como un 401 (k).

Si bien el programa tiene muchas ventajas, También es importante tener en cuenta que el crédito del ahorrador es un crédito fiscal no reembolsable.

"Eso significa que este crédito puede reducir el impuesto que adeuda a cero, pero no puede proporcionarle un reembolso de impuestos, "Dice Winnie Sun, director gerente de Sun Group Wealth Partners.

¿Quién es elegible para el crédito fiscal del ahorrador?

Para solicitar el crédito de contribución al ahorro para la jubilación, debe cumplir con tres requisitos establecidos por el IRS:

• Debes tener al menos 18 años;
• No puede inscribirse como estudiante de tiempo completo; y
• No se le puede reclamar como dependiente en la declaración de impuestos de otra persona.

¿Quién no es elegible?

Hay un par de problemas importantes que podrían hacer que alguien no sea elegible:

• Los contribuyentes que solicitan el crédito deben haber hecho contribuciones a cuentas de jubilación que califiquen. Entonces, si no ha hecho contribuciones, no puede aprovechar el crédito.
• El ingreso bruto ajustado de un contribuyente no puede exceder los límites establecidos por el gobierno.

¿Qué tipo de contribuciones de jubilación son elegibles para el crédito fiscal?

El crédito del ahorrador está disponible para contribuyentes elegibles que realicen contribuciones antes de impuestos al plan 403 (b) patrocinado por el empleador, 401 (k), 501 (c) (18), IRA SIMPLE, SARSEP o planes gubernamentales 457 (b). También, aquellos que contribuyen después de impuestos a las cuentas IRA tradicionales o Roth IRA y los beneficiarios designados de las cuentas ABLE (cuentas de ahorro con ventajas fiscales para personas que desarrollan discapacidades antes de cumplir 26 años) pueden reclamar el crédito.

¿Qué tipo de contribuciones de jubilación no son elegibles para el crédito fiscal?

Los contribuyentes no pueden reclamar las cantidades que sus empleadores contribuyeron en su nombre, Todd dice de iCompass.

También, cualquier dinero aportado a una cuenta de jubilación por encima del límite permitido, además de estar sujeto a sanciones, no es elegible para el crédito fiscal del ahorrador, dice Sun de Sun Group.

Si alguien cambiara de trabajo y transfiriera un 401 (k) a otro plan de jubilación, la transferencia tampoco sería elegible para el crédito del ahorrador.

¿Cuál es el valor del crédito fiscal del ahorrador?

El crédito del ahorrador se aplica a las contribuciones que califiquen. Una sola persona puede ganar hasta $ 2, 000 y una pareja casada que presenta una declaración conjunta puede hacer hasta $ 4, 000 en contribuciones elegibles. El monto del crédito es del 50 por ciento, 20 por ciento o 10 por ciento de su plan de jubilación o sus contribuciones a una cuenta IRA o ABLE. La cantidad exacta depende de los ingresos brutos ajustados de quienes presentan la declaración.

Dado que el crédito máximo es del 50 por ciento, lo máximo que pueden recibir los contribuyentes individuales es $ 1, 000. Las parejas casadas que presentan una declaración conjunta pueden obtener un crédito máximo de hasta $ 2, 000 en una declaración de impuestos conjunta.

Aquí hay un vistazo a las pautas de ingresos del IRS para el crédito del ahorrador de 2020:

Tasa de crédito Casado y declarando conjuntamente Archivos como jefe de hogar Todos los demás contribuyentes 50% $ 39, 000 o menos en ingresos brutos ajustados (AGI) $ 29, 250 o menos en ingresos brutos ajustados (AGI) $ 19, 500 o menos en ingresos brutos ajustados (AGI) 20% $ 39, 001- $ 42, 500 en AGI $ 29, 250- $ 31, 875 en AGI $ 19, 501- $ 21, 250 en AGI 10% $ 42, 501- $ 65, 000 en AGI $ 31, 876- $ 48, 750 en AGI $ 21, 251- $ 32, 500 en AGI0% $ 65, 000+ en AGI $ 48, 751+ en AGI $ 32, 500+ en AGI

Calcular el valor del crédito del ahorrador

Para comprender mejor cómo funciona el crédito de contribución de ahorros para la jubilación, Sun ofreció este ejemplo:

Annie cuyo estado civil para efectos de la declaración de impuestos es soltero, tiene un ingreso bruto ajustado de $ 19, 200 para el año fiscal 2019. Contribuye $ 800 al plan 401 (k) patrocinado por su empleador, más $ 600 a su IRA tradicional. Por lo tanto, Annie es elegible para un crédito fiscal no reembolsable de $ 700. Esto se debe a que tenía $ 1, 400 en contribuciones calificadas ($ 800 + $ 600), y su ingreso bruto ajustado permitió un crédito del 50 por ciento.

Todd compartió este ejemplo de una pareja casada:

Jason y Bridgette están casados ​​y presentan una declaración conjunta para el año fiscal 2019. Jason aporta $ 2, 000 a su IRA, y Bridgette aporta $ 1, 000 a su plan 403 (b). Su ingreso bruto ajustado es de $ 36, 000. Podrían reclamar $ 1, 500 créditos de ahorro ($ 2, 000 + 1000 =$ 3, 000, de los cuales el 50 por ciento es $ 1, 500).

Ahora, si el ingreso bruto ajustado de Jason y Bridgette fuera de $ 46, 000 y realizaron las mismas contribuciones, su crédito del ahorrador sería de $ 300 ($ 2, 000 + $ 1, 000 =$ 3, 000, del cual el 10 por ciento es $ 300).

Línea de fondo

El crédito del ahorrador es un incentivo gubernamental valioso para ayudar a motivar a las personas con ingresos más modestos a invertir más dinero para la jubilación.

Si tiene preguntas sobre su situación fiscal específica y si califica para el crédito del ahorrador, hable con un profesional de impuestos para obtener asesoramiento individual.