Límites de la IRA Roth de 2019:todo lo que necesita saber

Si bien las IRA tradicionales se introdujeron por primera vez a mediados de la década de 1970, Roth IRA hizo su debut en 1998, cortesía de la Ley de Alivio del Contribuyente de 1997.

En esos días, el límite de contribución para ambos tipos de IRA fue de $ 2 modestos, 000 al año, aunque aumentó gradualmente durante los últimos 20 años.

Los límites de contribución de Roth IRA para 2019 ahora son $ 6, 000, desde los $ 5, Límite de 500 permitido durante los seis años anteriores. Las personas que tienen 50 años o más pueden agregar otro $ 1, 000, para un límite total de contribución Roth IRA de $ 7, 000 en 2019.

¿Qué califica como ingreso del trabajo para una IRA?

Necesita ingresos del trabajo para poder hacer contribuciones a la IRA. Solo puedes ganar $ 6, 000 contribución si gana $ 6, 000. Si gana $ 3, 000, eso es todo lo que puede contribuir.

Los ingresos devengados consisten en salarios, salarios, consejos, comisiones, bonificaciones beneficios de huelga sindical y beneficios por discapacidad a largo plazo recibidos antes de la jubilación. Si trabaja por cuenta propia o es propietario de una empresa, su beneficio neto cuenta como ingreso del trabajo. La utilidad neta se calcula restando los gastos e impuestos de los ingresos o ingresos.

El IRS estipula que las siguientes fuentes de dinero son no ingresos del trabajo:

• Intereses y dividendos de inversiones
• Ingresos de jubilación de pensiones o cuentas IRA
• Beneficios de Seguro Social
• Beneficios de desempleado
• Pensión alimenticia
• Manutención de los hijos
• Pago recibido mientras un recluso está en prisión

Restricciones de ingresos Roth IRA

Sus ingresos y estado civil para efectos de la declaración pueden limitar la cantidad de dinero que puede contribuir a un Roth. Algunas personas que ganan por encima de cierto umbral pueden no contribuir en absoluto a un Roth. Las personas casadas que declaran por separado y que viven con su cónyuge en algún momento durante el año son las más severamente restringidas. Si sus ganancias superan los $ 10, 000, no tienen suerte con la contribución de Roth IRA. Pero seamos realistas:si ganan menos que eso, probablemente no pondrían dinero en una cuenta IRA Roth.

A continuación, se muestra el desglose que muestra la cantidad que se puede contribuir a una cuenta IRA Roth en función del estado civil para efectos de la declaración y los ingresos:

Límites de ingresos Roth IRA 2019 Estado civil Ganancias de 2019 Límite de contribución Casado que presenta una declaración conjunta o viudo (a) calificado (a) Menos de $ 193, 000 Contribución máxima permitida Más de $ 193, 000 pero menos de $ 203, 000Se permite una cantidad reducida $ 203, 000 o más No se permiten contribuciones Soltero, cabeza de familia o casado que presenta la declaración por separado (y no vivía con su cónyuge) Menos de $ 122, 000 Contribución máxima permitida Más de $ 122, 000 pero menos de $ 137, 000 Se permite una cantidad reducida Mayor a $ 137, 000No se permiten contribuciones Casado que presenta una declaración por separado (y vivió con su cónyuge en algún momento durante el año) Menos de $ 10, 000Se permite una cantidad reducida $ 10, 000 o más No se permiten contribuciones

¿Qué sucede si contribuye a una cuenta IRA Roth incluso si gana demasiado dinero?

Si realiza una contribución mayor o excede los límites de ingresos que se muestran en la tabla y realiza una contribución de todos modos, no es gran cosa si lo detecta a tiempo.

"Técnicamente, lo que sucede es que ahora ha hecho contribuciones en exceso, "Dice David Littell, profesor de ingresos para la jubilación en The American College of Financial Services. “Si contribuye demasiado, puede retirarlos antes de la fecha de vencimiento de la declaración de impuestos más cualquier extensión de impuestos. Si tuvieras ganancias por inversiones, también debe retirarlos y tendría que pagar impuestos sobre las ganancias. Y si no arregla esas contribuciones en exceso, paga un impuesto especial del 6 por ciento por cada año que el excedente permanece en el plan ".

Las parejas casadas en hogares donde solo trabaja una persona pueden establecer una IRA conyugal. Básicamente, pueden duplicar el límite de contribución anual, poniendo $ 6, 000 en cada una de las dos cuentas IRA independientes. Al IRS no le importa quién obtuvo los ingresos, siempre que la pareja presente una declaración conjunta y sus ganancias asciendan al menos a $ 12, 000. En el otro extremo del espectro, sus ingresos no pueden exceder el límite de ingresos de un Roth.

¿Qué tiene más sentido:una IRA normal o una IRA Roth?

Con una IRA tradicional, puede obtener una deducción por adelantado por su contribución cuando presente sus impuestos. Con una cuenta IRA Roth, no obtiene una deducción por adelantado, pero cuando llega el momento de retirar dinero a los 59 años y medio o más, no deberás impuestos sobre las ganancias.

Littell dice que para tomar la mejor decisión, Determine cuál es su tasa impositiva ahora en comparación con la que probablemente será en el futuro. "Si su tasa impositiva va a ser más alta más adelante, entonces te irá mejor con un Roth. Y si va a ser más bajo más adelante, entonces estará mejor con el aplazamiento de impuestos ".

Es probable que las personas más jóvenes se encuentren en una categoría impositiva más alta más adelante en sus carreras, por lo que son buenos candidatos para un Roth, dice Littell. “Ambos son excelentes vehículos fiscales. No sufras demasiado por esta pregunta, " él dice.

De hecho, puede configurar ambos tipos de IRA y dividir sus contribuciones entre los dos, siempre que no exceda el límite de contribución anual a la cuenta IRA de $ 6, 000 ($ 7, 000 si tiene 50 años o más).

Tenga en cuenta que a los 70 años y medio, ya no puede contribuir a una cuenta IRA normal, aunque puede seguir contribuyendo a un Roth siempre que esté ganando dinero. Y nunca tendrás que sacar dinero de un Roth durante tu vida, aunque tendría que empezar a realizar retiros de una cuenta IRA normal a los 70 ½ años.

Fácil acceso al dinero Roth IRA

Si bien nunca tienes que sacar dinero de un Roth, también tiene la flexibilidad de sacar su dinero en cualquier momento que lo necesite, con ciertas limitaciones.

“Con un Roth, puede retirar sus contribuciones primero sin consecuencias impositivas o de penalización, ”Dice Littell. "Si quieres retirar más que eso, se vuelve más complicado. Si tienes menos de 59 años y medio, tienes que pagar impuestos sobre las ganancias y tienes que pagar la multa del 10 por ciento ".

También se vuelve un poco complicado si realiza una conversión Roth. Tienes que esperar cinco años para acceder a ese dinero Roth si tienes menos de 59 años y medio o te enfrentas a una multa del 10 por ciento. "La razón de eso es, de lo contrario, cualquiera podría convertirse en un Roth y sacar su dinero y evitar la penalización ".

¿Cuánto debe contribuir a una Roth IRA?

Maximizar sus contribuciones de jubilación para que no se quede sin dinero en su vejez tiene sentido si puede permitírselo, dice Littell. "No creo que las personas deban ahorrar más de lo que pueden pagar porque terminan acumulando saldos de tarjetas de crédito, " él dice.

Sin embargo, él añade, "Debido a que este vehículo es tan flexible, incluso si no está seguro de poder pagarlo, Tiene sentido contribuir a una cuenta Roth IRA ya que tiene acceso a sus contribuciones. Una vez que está ahí, es más probable que lo guarde para la jubilación ".

Dado que los límites de contribución de Roth IRA probablemente se expandirán en años futuros, la oportunidad de acumular una riqueza significativa también aumenta con el tiempo.