Propiedad única vs LLC:ventajas y desventajas

Los empresarios primerizos a menudo se confunden cuando se enfrentan al dilema de propiedad única vs LLC.
En pocas palabras, una empresa unipersonal es una empresa propiedad y dirigida por una sola persona . Por otro lado, una sociedad de responsabilidad limitada (LLC) existe independientemente de sus propietarios y accionistas .

Aunque la principal diferencia es clara, cada una de estas estructuras comerciales tiene su propio conjunto de ventajas y desventajas. La única forma de tomar la decisión correcta es desarrollar una comprensión profunda de los dos conceptos.

Esto es lo que necesita saber:

¿Qué es una empresa unipersonal?

La pregunta entre propietario único y LLC tiene que ver con la estructura de propiedad de la empresa.

Como propietario único, usted es dueño de la empresa en su totalidad , y la responsabilidad es toda tuya . Si bien no tiene que pasar por la molestia de separar sus libros privados de los comerciales, sus activos personales están en juego si algo sale mal. Como resultado, es posible que necesite servicios legales. Aquí es donde el aislamiento legal adicional proporcionado por la estructura de la LLC puede resultar útil.

¿Cómo establecer una empresa unipersonal?

Establecer una empresa unipersonal requiere un proceso simple de encontrar un nombre comercial único y solicitar una licencia comercial . Esto último tiene que hacerse dentro de tu ciudad o país de origen. Si desea trabajar desde casa (muchas empresas unipersonales son nuevas empresas unipersonales), es posible que también necesite el permiso de la localidad.

Dependiendo del país en el que esté presentando, es posible que deba manejar un poco más de papeleo. Algunos países exigen que el propietario sea residente permanente. El costo de registro también depende de la localidad, pero suele estar entre $20 y $30.

¿Se puede cambiar una propiedad única a una LLC?

Si bien en realidad no existe el cambio de una empresa unipersonal a una LLC, la verdad es que puede realizar este cambio en cualquier momento.

Todo lo que necesita es que regístrese como LLC y deje de usar su propiedad única . Sin embargo, esto requeriría que se registre para obtener una nueva cuenta comercial, ya que una LLC no puede usar su cuenta privada (como en el caso de una empresa unipersonal).

¿Por qué elegir la propiedad única?

Las razones para elegir la empresa unipersonal son varias. En primer lugar, es la forma más rápida, sencilla y económica de iniciar su propio negocio. . No se necesita mucho papeleo y usted tiene control total como propietario de una empresa. Además, la estructura comercial no lo limita en términos de ganancias o la cantidad de personas que puede contratar. Aún así, para la gran mayoría de los propietarios únicos, esto es simplemente un trampolín para la incorporación en una fecha posterior.

¿Qué es una LLC?

Una LLC significa una compañía de responsabilidad limitada, que es una forma específica de entidad legal. Cuando se habla del par propiedad única vs LLC, es importante enfatizar la importancia de la protección legal que viene de este último.

En cierto modo, las LLC brindan el mismo tipo de responsabilidad que una corporación, pero son más fáciles y económicas de establecer. Es la forma específica de EE. UU. de una sociedad limitada privada, aunque existen alternativas y equivalentes en todo el mundo. La mayor confusión proviene del hecho de que puede registrarse como LLC, incluso por su cuenta. Entonces, ¿debería ser un propietario individual/único o una LLC de un solo miembro?

Para su modelo operativo, esto es más o menos lo mismo. La verdadera diferencia radica en cómo te ven a los ojos del Servicio de Impuestos Internos (IRS).

Con una LLC, sus activos personales estarán protegidos en caso de que algo salga mal. Por el contrario, con una empresa unipersonal, no existe una delimitación legal entre usted y la empresa.

¿Cómo establecer una LLC?

Otro elemento en la lista de comparación entre LLC y propiedad única es el proceso de creación de una LLC.

Debe comenzar eligiendo un estado en el que desea formar una LLC y seleccionar un nombre adecuado (y disponible) para su negocio. A continuación, debe elegir un agente registrado , armar un acuerdo operativo y obtenga un Número de identificación de empleador (EIN) . Si planea hacer negocios en territorios de otros estados, también debe registrarse específicamente para este fin.

Algunas empresas se especializan en servicios de formación de LLC, lo que puede simplificar aún más todo el procedimiento.

¿Qué es un agente registrado?

Otra diferencia entre una empresa unipersonal y una LLC es que con esta última necesita un agente registrado.

Un agente registrado es una persona o entidad designada para aceptar avisos, servicios de proceso y correo oficial en nombre de su LLC. Este rol no está restringido al propietario de la empresa. Ni siquiera tiene que ser un empleado (aunque puede serlo).

De hecho, muchos desaconsejan ser su propio agente registrado. De hecho, hay muchos escenarios en los que esto no es óptimo. Por ejemplo:

• Si no tiene una dirección física en el estado donde desea registrarse
• Cuando no desea utilizar una dirección de domicilio personal
• Planea mudarse en un futuro próximo
• No puede mantener el horario comercial habitual
• Cuando tiene la intención de hacer negocios en varios estados
• Si no estás lo suficientemente alerta

Dicho esto, no debe basar su decisión de LLC frente a propietario único únicamente en su capacidad para asumir el papel de agente registrado. Los proveedores de servicios especializados ofrecen una solución viable.

¿Por qué elegir una LLC?

La respuesta más sencilla a esta pregunta sería:para proteger sus activos personales .
Como propietario único, la empresa y usted son uno y lo mismo . La verdad es que no tienes idea de si tu plan de negocios funcionará. Esto significa que es posible que tenga algunos reclamos contra la empresa o incluso demandas contra su empresa.

La diferencia entre un propietario único y una LLC también está en la forma en que pagan impuestos. Si bien esto hace que las cosas sean un poco más complejas (en el caso de una LLC), existen algunos beneficios fiscales. para sociedades de responsabilidad limitada a las que los propietarios únicos no tienen acceso.

La forma más sencilla de averiguar cuál de estas dos estructuras comerciales es la adecuada para su negocio es hacer una comparación entre propietario único y LLC:

Propiedad única vs LLC:¿Cuál es la diferencia?

	Propiedad única	LLC
Formación de empresas	No es necesario presentar ni trámites complejos. Económico, a menudo alrededor de $ 26 para registrarse.	Más complejo y costoso que la propiedad única. Las tarifas de presentación van de $50 a $250 en algunos estados.
Responsabilidad	El propietario es personalmente responsable de cualquier deuda contraída por la empresa. El propietario y la propiedad son lo mismo a los ojos del Servicio de Impuestos Internos.	Mientras el propietario no participe en la gestión, tiene una responsabilidad personal limitada. Esto también es cierto en el caso de propiedad exclusiva, donde el negocio está a cargo de otra persona.
Gestión y toma de decisiones	Como propietario único, eres dueño de la totalidad de la empresa, lo que te da derecho a tomar todas las decisiones de forma independiente y por tu cuenta.	Todavía mantienes la opción de administrar el negocio personalmente. Pero como propietario de una LLC, originalmente se lo conoce como miembro. La decisión de ser también gerente está disponible, pero aumenta su responsabilidad.
Tarifas estatales anuales	Sin tarifa anual. Solo hay una tarifa de renovación que rara vez supera los $30.	Van desde $50 en estados como Mississippi y Missouri hasta $800 en California. Para la mayoría de los estados, esta tarifa está en el rango de $100-$300. En Nuevo México y Ohio, no hay una tarifa estatal anual.
Separando las finanzas	No hay separación entre las finanzas personales y comerciales.	Como propietario único de una LLC, el IRS no reconocerá su negocio y sus finanzas personales por separado. Esto solo es posible para los miembros de la sociedad LLC.
Mantenimiento corporativo	No se necesita mantenimiento corporativo (al menos en un sentido formal).	Los socios colectivos pueden recaudar efectivo sin la participación de inversores externos en la gestión empresarial general. Sin embargo, son personalmente responsables de cualquier deuda comercial.
Impuestos	Está declarando impuestos en la declaración de impuestos personal del propietario.	Los propietarios reciben ganancias similares a los dividendos, lo que significa que terminan pagando impuestos tanto como LLC como a través de la declaración de impuestos personal. Las excepciones son las LLC establecidas como corporaciones S, que evitan la doble imposición. LLC de un solo miembro o propiedad única, por otro lado, siempre evite la doble imposición.

Formación de empresas

Comenzar como propietario único es mucho más simple que comenzar como una LLC. No implica ningún papeleo o impuestos adicionales. Todo lo que se necesita es que el propietario encuentre un nombre disponible y pague una tarifa de registro.

Por otro lado, hay varios pasos adicionales en el proceso de formación de LLC. Requiere un acuerdo con todos los socios, el nombramiento de un agente registrado y el cumplimiento de otros requisitos fiscales y reglamentarios.

Responsabilidad

El dilema de la LLC frente al propietario único es principalmente una comparación de responsabilidades. Como propietario único, no existe una delimitación entre lo que posee y lo que posee la empresa. Esto significa que tampoco hay diferencia entre lo que usted debe y lo que debe la empresa.

La razón principal por la que las personas inician una LLC es para obtener la protección fiscal y legal necesaria para sus activos personales (casa, vehículo privado, reliquias familiares, etc.) en caso de que las cosas salgan mal.

Gestión y toma de decisiones

En términos de poder ejecutivo, la diferencia entre las estructuras de propietario único y LLC es simple.
Como propietario único, usted toma todas las decisiones. Como LLC, debe actuar dentro de su posición en una empresa (miembro o gerente) para poder disfrutar de la protección de responsabilidad limitada.

En otras palabras, el proceso de toma de decisiones depende del número de propietarios más que de la estructura en sí, así como de la situación gerencial actual. En el caso de propiedad exclusiva de una sociedad de responsabilidad limitada, realmente no hay mucha diferencia entre una LLC y una empresa unipersonal en términos de responsabilidad.

Tarifas estatales anuales

Para administrar una LLC, debe pagar una tarifa estatal anual , que difiere según el estado. Esto no solo es potencialmente costoso, sino que también puede convertirse en una pesadilla logística.

Los diferentes estados tienen diferentes fechas de vencimiento, lo que no debería ser un problema a menos que decidas registrarte en varios estados a la vez. "Pagadero a" y el nombre del formulario también difieren, lo que puede causar bastante confusión.

Sin embargo, algunos estados como Arizona, Missouri, Nuevo México y Ohio no tienen tarifas anuales de LLC.
Y cuando se trata de empresas unipersonales, solo hay tarifas de renovación y no hay tarifas estatales anuales.

Separar las finanzas

En la comparación entre LLC y empresa unipersonal, la mayor ventaja de una LLC es que usted solo es responsable de la cantidad que ha invertido en la empresa. . Es decir, siempre que no sea un gerente o un socio general que retire efectivo de la empresa. Como propietario único, cualquier deuda que genere su empresa también es suya. Por otro lado, no compartes las ganancias con nadie y no tienes que pedir ningún estatus especial.

Mantenimiento corporativo

El dilema de la LLC frente al propietario único también se puede reducir a la capacidad de recaudar fondos para la gestión empresarial sin rendir cuentas a nadie.

Para un propietario único, esto realmente no es un problema importante. Incluso en una LLC, esta complicación logística puede evitarse desde la posición de un socio general. El problema es que un socio general también tiende a ser personalmente responsable de las deudas comerciales. En otras palabras, con mayores autorizaciones viene una mayor responsabilidad. Por lo tanto, este criterio podría no ser la respuesta a la que recurrir cuando se está en la valla entre una LLC y una empresa unipersonal.

Impuestos

Los propietarios únicos pagan impuestos sobre las declaraciones personales del propietario . Las LLC, por otro lado, tienen la opción de pagar impuestos como sociedades o corporaciones. .

Las personas que poseen LLC o partes de LLC pagan impuestos por su entidad comercial y una vez más cuando obtienen ganancias personalmente. En el caso de una LLC de un solo propietario, las cosas funcionan de la misma manera que lo harían para una empresa unipersonal. Las LLC registradas como corporaciones S pueden evitar la doble tributación al no pagar impuestos corporativos sobre los ingresos.

Beneficios de una LLC sobre una empresa unipersonal

El primer y más importante beneficio de las LLC es su capacidad para proteger sus activos personales de cualquier deuda o pérdida hecha por la empresa.

La segunda ventaja radica en una transferencia de propiedad de la empresa potencialmente sin esfuerzo. a otra fiesta También está la cuestión de incorporar nuevos socios sin tener que cambiar la estructura del negocio.

La tercera ventaja es la opción de elegir cómo paga impuestos . Como LLC, puede pagar impuestos como propietario único (una LLC de un solo miembro), corporación S o corporación C.

Beneficios de una empresa unipersonal sobre una LLC

La ventaja de una empresa unipersonal radica principalmente en la simplicidad de la organización. Comenzar una empresa unipersonal es fácil, económico y rápido .

Para las personas que manejan su propia documentación, la propiedad única brinda la oportunidad de llevar la contabilidad por su cuenta sin esfuerzo. En otras palabras, simplemente administra sus libros y cuentas como un individuo y paga impuestos de la misma manera.

Pros y contras de LLC frente a propiedad única

Otro método para manejar una LLC eficiente e imparcial y una comparación de propiedad única sería enumerar rápidamente sus ventajas y desventajas.

Propiedad única a favor

• Sin impuestos comerciales corporativos
• Bajo costo de instalación
• Sin informes anuales
• Sin restricciones de estructura comercial formal

Desventajas de propiedad única

• Responsabilidad ilimitada
• Entidad no incorporada
• Capacidad limitada para reunir capital
• Responsabilidad total de las decisiones del día a día

Profesionales de LLC

• Puedes formarlo en cualquier momento
• Impuesto sobre la renta de flujo continuo
• Protección de responsabilidad
• Flexibilidad para elegir cómo tributar

Desventajas de LLC

• No puede pagar su salario como miembro
• Tarifas estatales anuales potencialmente altas
• Propiedad repartida entre los miembros
• Impuesto sobre franquicias o valores de capital

En otras palabras, la diferencia entre una LLC y un propietario único a menudo se reduce a la cantidad de miembros de la LLC, así como a los requisitos legales e impuestos locales (estado/país).

Conclusión:¿Debo formar una LLC o una empresa unipersonal?

Como propietario único o LLC de un solo miembro, el IRS lo trataría como una entidad no incorporada. Pero si es miembro de una sociedad, los beneficios de registrarse como una LLC tipo corporación S son bastantes.

Es decir, puede obtener responsabilidad legal por cualquier deuda contraída por su empresa. Esto también asegura que su negocio esté incorporado y formalizado. Entonces, si alguna vez decide expandirse, traer a otras personas como socios o transferir la propiedad, puede hacerlo sin muchos problemas. Aún así, cambiar de un propietario único a una LLC también es bastante fácil.

¿Es una empresa unipersonal o una LLC la mejor estructura para su negocio? Esta es una de las primeras decisiones que debe tomar como empresario. Sopesa todos los pros y los contras antes de embarcarte en una decisión.

Preguntas frecuentes

¿Cómo constituir una empresa unipersonal?

Para establecer una empresa unipersonal, todo lo que necesita hacer es elegir un nombre y pagar una tarifa de registro. Esta tarifa depende del estado, pero la cantidad rara vez supera los $ 30. Por otro lado, registrarse como LLC puede costar hasta $300, y hay tarifas estatales anuales involucradas.

¿Puede una empresa unipersonal convertirse en una LLC?

No exactamente. La propiedad única es más una estructura comercial informal, lo que significa que realmente no tiene que cancelarla ni convertir nada. Todo lo que tiene que hacer es registrarse como LLC y dejar de usar la estructura de propiedad única.

¿Cómo pasar de propietario único a LLC?

El mayor desafío al ir a LLC es la necesidad de tener un nombre comercial único. Para empresas unipersonales, este no es un requisito estricto. También debe enviar los archivos de la organización, escribir un acuerdo operativo y solicitar una nueva cuenta bancaria. Ya no se le permitirá legalmente usar una cuenta bancaria personal para fines comerciales.

¿Cuándo debe un propietario único convertirse en una LLC?

La estructura de la LLC tiene que ver con la protección legal, lo que significa que nunca es demasiado pronto para registrarse bajo esta estructura. Puede convertirse en una LLC incluso cuando solo tiene un cliente que paga. El problema radica en el hecho de que el IRS no trata de manera diferente a una LLC de un solo miembro que a una propiedad única. Esto significa que si está haciendo esto por el bien de los impuestos y los esquemas fiscales, es posible que no sea tan efectivo.

¿Es una LLC de un solo miembro una propiedad única?

A los ojos del IRS, una LLC de un solo miembro y una propiedad única son lo mismo. La mayor diferencia entre los dos radica en la transmisión potencial de la propiedad. Una LLC es una entidad separada del propietario, mientras que la empresa unipersonal no lo es.

¿DBA y propietario único son lo mismo?

DBA no es lo mismo que una empresa unipersonal. La propiedad única es una estructura legal, mientras que DBA es simplemente un nombre comercial. El DBA es una abreviatura de la frase:hacer negocios como. Entonces, técnicamente, es fácil confundir los dos sin cometer un error tan grande.

¿La LLC paga más impuestos que la empresa unipersonal?

Las LLC tienen que pagar los mismos impuestos que las empresas unipersonales, así como un par de impuestos adicionales. Entonces, en resumen, sí, las LLC pagan más impuestos que los propietarios únicos. No obstante, en el caso de registrarse como una corporación S, las LLC pueden evitar la doble imposición. Esto convierte a la empresa unipersonal frente a la LLC en una ecuación aún más compleja.