Beneficios de una LLC:Comparación rápida de los tipos de entidades comerciales

Una compañía de responsabilidad limitada (LLC) es una opción popular entre los dueños de negocios. Los beneficios más significativos de una LLC provienen de su estructura híbrida , combinando el modelo de tributación de una sociedad (o propietario único) con la responsabilidad legal de una corporación.

Pero para apreciar plenamente las ventajas de la LLC, primero debe comprender el concepto y compararlo con las alternativas. .

Entonces, ¡profundicemos un poco más!

¿Qué es una LLC?

Una LLC es un estado legal específico de EE. UU. de una entidad comercial. Los accionistas o propietarios se denominan miembros. Disfrutan de responsabilidad personal limitada por deudas y reclamos comerciales , que es posiblemente el principal beneficio de LLC. En términos de impuestos, el Sistema de Impuestos Internos (IRS) suele tratar a las LLC como empresas de propiedad única o sociedades, según la cantidad de miembros.

Las alternativas más comunes a la estructura comercial de LLC son:

• Propiedad única
• Sociedad colectiva
• Sociedad limitada
• Corporación S
• Corporación C

Cada una de estas opciones tiene su propio conjunto de ventajas y desventajas. Por lo tanto, comprender cada estructura específica es esencial para comparar y delinear los beneficios de iniciar una LLC. El tamaño o la estructura de propiedad de una empresa pueden descartar algunas opciones, pero siempre hay una opción. Algunos empresarios manejan esto buscando una agencia de servicios de LLC especializada para asumir la tarea administrativa en su lugar.

Agente registrado

Cuando se ejecuta una empresa unipersonal, su dirección física es básicamente la dirección de contacto de su propiedad. Y cuando se trata de una LLC, necesita un agente registrado. Esta es una persona o una agencia que recibe documentos en nombre de su empresa .

Si bien, en teoría, podría incluirse como agente registrado, existen numerosas dificultades y razones por las que esta es una mala idea. En general, para disfrutar de tantos beneficios de LLC como sea posible, debe participar menos activamente en la administración de la empresa.

Los beneficios de obtener un agente registrado (en lugar de registrarse usted mismo) son:

• Mayor nivel de privacidad
• No es necesario actualizar la información después de un cambio de dirección personal
• Dirigir un negocio en varios estados (necesitaría una dirección en cada uno)
• Delegar otra tarea administrativa a otra persona

Tenga en cuenta que designar a un agente registrado es un paso vital y que, de no hacerlo, su empresa puede ser disuelta legalmente. Antes de concentrarse en los beneficios de la LLC, debe asegurarse de haber respetado una forma legal adecuada. En un escenario en el que no tenga a nadie lo suficientemente confiable para esta tarea, puede externalizar esta función a un servicio de agente registrado profesional.

¿Por qué establecer una LLC?

La razón más obvia para establecer una LLC es crear una separación legal entre usted como propietario y el negocio . De esta manera, no será responsable de las deudas contraídas por su entidad ni de la mayoría de las demandas relacionadas con negocios.

Por ejemplo, no hay separación entre la entidad y el propietario en el caso de una empresa unipersonal. En la práctica, esto significa que puede terminar perdiendo sus bienes personales (casa, vehículo, reliquia familiar) si el negocio se hunde.

Las otras razones para administrar su negocio como una LLC son básicamente lo que podría considerarse los beneficios de la compañía de responsabilidad limitada. Pero antes de centrarnos en ellos, veamos las alternativas.

Tipos de entidades comerciales en los EE. UU.

El tipo de entidad comercial determina la estructura de propiedad de la empresa, el régimen fiscal y muchos otros factores relevantes.

Hemos agrupado todos los tipos de entidades legales en los EE. UU. en cinco categorías para que pueda compararlas con la estructura de la LLC.

Propiedad única

Un propietario único o un comerciante único es el tipo más simple de entidad comercial no incorporada que existe. Los beneficios de una empresa unipersonal son que el registro es económico (tan solo $26), no hay cuotas anuales y el pago de impuestos es tan simple como parece . Ni siquiera tiene que llevar libros separados para usted y su negocio.

Aún así, hay algunos beneficios de la estructura de LLC, incluso si usted es el único propietario. Principalmente, la responsabilidad limitada. Una LLC protege a su propietario de las deudas comerciales y demandas externas, mientras que, en una empresa unipersonal, los acreedores pueden ser compensados ​​con los bienes personales de los propietarios.

En el pasado, la doble imposición era una de las mayores desventajas de una LLC, y era algo que podía evitar como propietario único. Hoy en día, las LLC también pueden evitar la doble tributación eligiendo ser tratadas como una sociedad o una empresa unipersonal.

Este es solo un breve resumen de la comparación entre propietario único y LLC. Si está indeciso entre los dos, considere todos los pros y los contras relevantes en su situación específica.

Asociación

Una sociedad es un acuerdo entre dos o más partes. En términos de una estructura comercial, es un acuerdo entre dos o varias partes para operar un negocio juntos y compartir sus ganancias. Dos tipos comunes de asociación son:

• Sociedad colectiva
• Sociedad de responsabilidad limitada (LLP)

La sociedad colectiva general es un acuerdo simple en el que ambas partes acuerdan compartir las ganancias y los pasivos de una empresa. .

Una LLP, por otro lado, es una sociedad con numerosos beneficios de una LLC. Aquí, los socios pueden hacer tal arreglo legal para que un socio no sea responsable por la mala conducta o negligencia de otro. Como resultado, LLP vs LLC a veces puede ser un gran dilema.

LLC

Ya hemos cubierto la definición básica de una compañía de responsabilidad limitada. Pero eso es solo la punta del iceberg.

El mayor desafío para comprender las ventajas de las LLC radica en el hecho de que las leyes de LLC varían según el estado. . Lo mismo ocurre con las tarifas anuales de LLC, que van desde $0 en Ohio (y algunos otros estados) hasta $800 en California.

Hay muchos tipos diferentes de LLC, que difieren en impuestos, organización e incluso responsabilidad. Estos son:

• LLC de un solo miembro
• Sociedad colectiva
• Sociedad limitada familiar
• Serie LLC
• LLC restringida
• Empresa L3C
• LLC anónima
• LLC administrada por miembros (LLC administrada por gerente)

En muchos escenarios, ciertas estructuras pueden brindar ventajas de una LLC a especialistas en industrias específicas. En otras ocasiones, se trata de circunstancias particulares.

Por ejemplo, la sociedad limitada familiar permite una simple transferencia de poder y propiedad a parientes, lo que la hace ideal para empresas familiares. Además, las estructuras como las LLC en serie permiten una mayor segregación de intereses, activos e intereses operativos en series (de ahí el nombre). Desafortunadamente, las LLC de serie solo están disponibles en los siguientes estados:

• Delaware
• Nevada
• Iowa
• Illinois
• Tennessee
• Oklahoma
• Utah
• Texas

En otras palabras, algunas opciones pueden ser perfectas para su situación, mientras que otras pueden no estar disponibles en su estado (o en su caso). Debe considerar estas restricciones y tomar una decisión informada en función de sus necesidades y circunstancias individuales.

Corporación

El siguiente elemento que vale la pena discutir son los beneficios de una corporación sobre una LLC y viceversa. El primero es una entidad legal que existe con total independencia de sus propietarios . Como tal, esta entidad puede ser legalmente responsable, sujeta a impuestos y obtener ganancias. En términos de protección contra la responsabilidad personal, la corporación está en lo más alto de la lista.

Pero con una corporación, existe la doble imposición tema. Como ya dijimos, una corporación es una entidad separada que puede pagar impuestos de manera independiente. Esto significa que tanto la corporación como los accionistas individuales pagan impuestos por la misma ganancia.

La mayor ventaja de una LLC sobre una corporación es que puede obtener parte de esta protección de responsabilidad sin tener que pasar por todo el procedimiento de registro como corporación. Aparte de esto, el costo de formar una corporación es mucho más alto que el de una LLC (o cualquier otra estructura comercial, para el caso).

Los tipos de sociedades más comunes son:

• Corporación S
• Corporación C
• Corporación regular
• Corporación cerrada estatutaria
• Corporación profesional
• Corporación sin fines de lucro

No existe una regla general sobre cuándo debe registrarse como una corporación. Sin embargo, dado que brinda mucha protección de responsabilidad, las corporaciones son una excelente opción para las empresas de riesgo medio y alto. Las empresas que planean salir a bolsa o participar en campañas serias de recaudación de fondos también deben registrarse como una corporación. Otros probablemente disfrutarían de los beneficios de formar una LLC.

Cooperativa

Una de las estructuras empresariales más singulares es la cooperativa. Este es un negocio privado propiedad de personas que usan sus productos/servicios . La clave para formar una cooperativa es agrupar el poder de negociación de estos individuos para crear un mejor apalancamiento. El control de la empresa también es diferente al de otras estructuras comerciales porque cada miembro tiene el control igual a su porcentaje de participación en la empresa.

También hay varias desventajas de la estructura comercial cooperativa, algunas de las cuales pueden ayudar a desarrollar los beneficios de ser una LLC. En primer lugar, una cooperativa carece de poder centralizado . En segundo lugar, no hay muchos incentivos cuando se trata de atraer grandes capitales. Tercero, a diferencia de las LLC, la mayoría de las cooperativas no tienen un gerente profesional. Esto se debe principalmente a que contratar uno cuesta dinero que tendría que juntar de todos los propietarios (ya sea por igual o de acuerdo con su equidad). En otras palabras, administrar una cooperativa puede ser una verdadera pesadilla logística.

Comparación de entidades comerciales en los EE. UU.

En general, existen muchas diferencias operativas, de responsabilidad y basadas en impuestos entre los diferentes tipos de entidades comerciales. Una tabla puede ayudarlo con una comparación más precisa de los pros y los contras de una LLC. Tres diferencias logísticas clave radican en la protección de responsabilidad, el tratamiento y el tipo de entidad (a los ojos de la ley y el IRS).

La clave para tomar esta decisión radica en encontrar una solución que le brinde el más alto nivel de protección de responsabilidad y al mismo tiempo le permita evitar la doble imposición. Una de las ventajas más significativas de la sociedad de responsabilidad limitada es que, si bien esto es algo que puede obtener de la corporación S y la sociedad limitada, la estructura de la LLC le permite hacerlo con menos trámites burocráticos.

Beneficios de una LLC

Ahora que está familiarizado con todos los diferentes tipos de estructuras comerciales disponibles, podemos comenzar a enumerar todas las razones para registrarse como LLC. Bueno, en realidad hay bastantes de ellos, y aquí hay un breve resumen.

¿Cuáles son los beneficios fiscales de una LLC?

Algunos de los mayores beneficios de tener una LLC se pueden ver a través de sus impuestos. Es decir, una LLC se puede configurar como una corporación S, lo que significa que puede evitar pagar impuestos corporativos sobre los ingresos . En cambio, los miembros de la LLC dividen los ingresos y pagan el impuesto respectivo en sus declaraciones de impuestos personales. Esto le permite tener la protección de responsabilidad de una corporación y aun así evitar la doble imposición. . En otras palabras, cada miembro pagará impuestos en función de sus ganancias o pérdidas personales. Esta es una importante ventaja fiscal de LLC que no debe pasarse por alto.

Aún así, vale la pena mencionar que existen otros tipos de LLC. Por ejemplo, al administrar una LLC como propietario único (LLC de un solo miembro), el IRS lo tratará de la misma manera que a alguien que administra una empresa unipersonal.

Otra alternativa es que administres una LLC como una corporación C, en cuyo caso no puedes evitar la doble imposición. La corporación primero pagará impuestos sobre una ganancia (ya que está sujeta a impuestos por el IRS como entidad legal). Luego, cada miembro también paga impuestos sobre la renta en su registro personal. Cuando se discuten los pros y los contras de una LLC, este es el tema que probablemente se menciona con mayor frecuencia. También debe tener en cuenta que las tasas de impuestos corporativos varían de estado a estado.

En resumen, la principal ventaja de pagar impuestos como LLC es la flexibilidad.

¿Cómo se beneficia de la responsabilidad personal limitada?

Otra gran ventaja de administrar una LLC es la responsabilidad personal limitada. Esto, sin embargo, sólo puede lograrse a través de condiciones específicas. Como miembro de una LLC, sus activos personales están protegidos , y solo hay responsabilidad por los activos que ha invertido en la empresa. Este es, sin duda, uno de los mayores beneficios de crear una LLC.

En otras palabras, si las cosas van mal, solo corre el riesgo de perder su capital en la LLC. En este escenario, su hogar, cuentas bancarias personales, vehículos de su propiedad y reliquias familiares están a salvo de repercusiones.

Sin embargo, tenga en cuenta que esta protección de responsabilidad limitada no lo exime de ninguna responsabilidad. Por ejemplo, como gerente interino de una LLC, aún tiene responsabilidad legal por las acciones de la empresa. Además, como administrador de una LLC de varios miembros, es posible que sea responsable de los fondos de otros miembros.

Menores costos y menos responsabilidades administrativas

Al sopesar los pros y los contras de las LLC, lo más importante a señalar es su simplicidad y flexibilidad. Claro, registrarse como propietario único es la forma más sencilla para que un empresario se convierta en una entidad legal, en lugar de ser visto como una persona física (que es el caso de propietario único). Aquellos que buscan una forma económica y sencilla de registrarse como empresa siempre pueden optar por una estructura de propiedad única. Sin embargo, este tipo de entidad viene con ciertas limitaciones.

En otras palabras, una LLC es un compromiso perfecto entre propiedad única y corporación. Las ventajas de una sociedad de responsabilidad limitada residen en el hecho de que obtiene la protección de responsabilidad de una sociedad anónima sin tener que pagar tanto ni realizar tanto trabajo administrativo.

Utilidades compartidas

En diferentes estructuras empresariales, los beneficios se reparten de forma predeterminada.

• Por ejemplo, es común que las ganancias se compartan equitativamente entre los socios de una sociedad general.
• Un propietario único no tiene nada que compartir, ya que no hay diferencia entre ellos como persona física y su empresa como entidad no incorporada.
• En una corporación, los accionistas reciben dividendos de acuerdo con su participación en la empresa.

Una de las mayores ventajas de formar una LLC es que puede especificar el modelo de participación en las ganancias en el acuerdo operativo. El capital propio en la empresa no tiene que coincidir con su inversión de tiempo y esfuerzo en esa LLC. Por lo tanto, es justo que los propietarios puedan resolver esto entre ellos. Además, tenga en cuenta que esto debe especificarse durante la fundación de la LLC.

Sin restricción en el número de miembros

Anteriormente, mencionamos que el IRS no reconoce una diferencia entre una LLC de un solo miembro o una propiedad única. Pero, ¿y si su LLC tiene más de un miembro? Uno de los beneficios de formar una LLC es que no hay número máximo de miembros . Si bien esto puede sonar un poco absurdo como una ventaja, tenga en cuenta que las entidades como S-corporation tienen un límite de 100 accionistas.

¿Cuál es la desventaja de una LLC?

Hay varias desventajas de una LLC que vale la pena mencionar. Primero, cuesta más comenzar que una empresa unipersonal. También es más caro a largo plazo, ya que las empresas unipersonales no tienen que pagar cuotas anuales. Además, una LLC tiene una vida limitada, lo que significa que debe renovar su registro regularmente (anualmente en la mayoría de los estados) .

Al analizar los pros y los contras de las LLC, también es importante mencionar el tema de la transferencia potencial de propiedad. . Verá, la transferencia de propiedad también es más compleja de lo que sería con una corporación. Pero, por otro lado, con la propiedad única, la transferencia de propiedad sería imposible ya que el propietario y la propiedad son lo mismo.

Resumir

Una sociedad de responsabilidad limitada proporciona a los empresarios una forma económica y flexible de registrarse como entidad legal.

En resumen, los beneficios de una LLC son protección de responsabilidad limitada, flexibilidad fiscal y la capacidad de decidir cómo compartir las ganancias . El nivel de control y personalización de su negocio es similar al de una empresa unipersonal, mientras que el nivel de protección de responsabilidad es similar al de una corporación. Dicho esto, la estructura de la LLC le permite obtener lo mejor de ambos mundos.