Tasas de impuestos corporativos por estado:¿Dónde iniciar un negocio?

¿Qué es el impuesto de sociedades?

¿Y por qué debería importarte?

Aquí viene:

Tasas de impuestos corporativos por estado es un tema muy variable.

Algunos estados no tienen impuestos corporativos.

Otros estados gravan sus empresas con hasta un 12 % de sus ingresos.

Si bien todos los estadounidenses enfrentan las mismas tasas de impuestos federales, los impuestos que pagan a sus gobiernos estatales y locales dependen del lugar donde viven.

Puedes verlo todo en este innovador mapa. Muestra las tasas de impuestos corporativos en los EE. UU.

También hemos agregado los números combinados de las tasas impositivas corporativas estatales y federales.

Para que el mapa sea más fácil de entender, coloreamos los estados que tienen tasas impositivas bajas en azul y verde, mientras que los estados con tasas más altas están en amarillo y rojo.

Sin embargo, una tasa impositiva no es suficiente para determinar el clima de negocios en un estado determinado. Es por eso que elegimos los estados con las tasas impositivas corporativas más bajas de Estados Unidos y los examinamos más a fondo.

Veamos las estadísticas a continuación. Nos mostrarán lo que necesitamos saber sobre los estados sin impuestos y los estados con impuestos bajos:

Tasa de impuesto corporativo por estado :Los lugares más favorables para los negocios en Estados Unidos 

El impuesto de sociedades es el impuesto que se aplica a los ingresos brutos de las empresas sujetas al impuesto. Estos impuestos se utilizan de la misma manera que el resto:para financiar servicios gubernamentales, infraestructura y proyectos de obras públicas. Son un costo inevitable de vivir u operar un negocio en la sociedad moderna.

Primero, examinaremos algunos estados con una tasa de impuesto corporativo del 0%. ¿Qué tan genial es eso?

1. Nevada tiene una tasa de impuesto corporativo del 0%.

Aunque el estado no tiene impuestos corporativos, esto no significa que las empresas con sede en Nevada no paguen impuestos. Por ejemplo, todas las empresas que tienen empleados y representan salarios brutos para la División de Seguridad de Empleo (ESD) de Nevada están sujetas al impuesto comercial modificado (MBT) del estado. A partir de julio de 2015, Nevada exige un impuesto comercial sobre los ingresos brutos.

Las corporaciones de Nevada también deben pagar un impuesto sobre las ventas del 5% al ​​10% sobre las entradas, la comida, la bebida y la mercadería al estado siempre que haya entretenimiento en vivo, según muestran los datos de las tasas de impuestos corporativos. Sin embargo, si el entretenimiento es tranquilo y no atrae mucha atención, los lugares pueden disfrutar de su entretenimiento libre de impuestos. Los propietarios de locales que elijan su música con mayor energía estarán sujetos al impuesto de entretenimiento en vivo de Nevada.

El estado también depende más del impuesto a las ventas. La tasa del impuesto sobre las ventas del 6,85 % de Nevada es mayor que la de la mayoría de los estados. Una gran parte de los ingresos obtenidos por el impuesto a las ventas proviene de los turistas. Los impuestos sobre las ventas representan aproximadamente el 40% de los ingresos del gobierno estatal y local. La tasa del impuesto corporativo federal en Nevada es del 21,0 %.

2. Ohio tiene una tasa de impuesto corporativo del 0%.

La mayoría de las corporaciones y negocios que actúan en este estado deben cumplir con el impuesto sobre la renta corporativo de Ohio. El impuesto se aplica a los ingresos imponibles brutos de una empresa. La cantidad que paga depende de cuánto ha ganado el negocio en un año fiscal. De hecho, el impuesto sobre la renta empresarial de Ohio funciona de manera idéntica al impuesto sobre la renta personal que la mayoría de los residentes del estado deben pagar. Los datos sobre las tasas de impuestos corporativos por estado descubren que, además del impuesto a las ganancias corporativas, Ohio requiere un impuesto de actividad comercial (CAT). La mayoría de las corporaciones deben pagar el CAT, con el costo exacto adeudado medido usando ingresos brutos. La tasa impositiva estatal y federal combinada para corporaciones en Ohio es del 21,0 %.

¿Hacer un viaje por carretera? En caso de que se pinche, un nuevo juego de llantas en Ohio le costará un impuesto adicional de $ 1.00 por llanta. Solo un hecho divertido.

3. Dakota del Sur tiene una tasa de impuesto corporativo del 0%.

Tanto el gobierno estatal como el local en Dakota del Sur dependen de los impuestos sobre las ventas para cumplir con sus propios requisitos financieros. Mientras investigamos la tasa del impuesto corporativo por tema estatal, descubrimos que alrededor del 40.5% de los ingresos fiscales del estado provienen de los impuestos sobre las ventas. Con recaudaciones de impuestos insuficientes, Dakota del Sur tiene que pedir prestado para cumplir con los requisitos financieros. La deuda del estado de $3828 por persona es más alta que en la mayoría de los estados.

Sin embargo, todas las ventas de productos y servicios a los oficiales de bomberos y ambulancias de la ciudad o voluntarios están libres de impuestos sobre las ventas.

El impuesto corporativo federal para Dakota del Sur es del 21,0 %, sin impuesto estatal/local combinado.

4. Washington es uno de los pocos estados sin impuesto de sociedades .

El impuesto corporativo se recauda sobre la base de los ingresos imponibles brutos de la mayoría de las empresas y corporaciones registradas o que hacen negocios en Washington. Es similar al sistema de impuesto sobre la renta personal del estado. Las sociedades anónimas deben registrar una renta imponible anual. Se les permiten deducciones basadas en gastos tales como salarios pagados, costo de bienes vendidos y otras obligaciones comerciales calificadas.

Dato curioso sobre los impuestos:Washington requiere una tarifa de renovación de registro anual de $100 para los propietarios de automóviles eléctricos. No existe tal tarifa para los vehículos de gasolina y diésel.

El impuesto corporativo federal y la tasa impositiva estatal combinada (0 %) en Washington es del 21,0 %.

5. Texas es otro de los estados sin impuesto de sociedades .

Los gobiernos locales y estatales de Texas dependen de los impuestos sobre la propiedad y las ventas. El primero aporta alrededor del 42,0% de los ingresos estatales y locales y el segundo representa el 36,3% de la misma. El impuesto corporativo federal, junto con la tasa impositiva estatal combinada del 0 % en Texas, es del 21,0 %.

Con grandes yacimientos de petróleo y gas natural, Texas es el mayor productor de energía de EE. UU. El estado recauda un impuesto empresarial del 4,6 % sobre el petróleo y un impuesto del 7,0 % sobre el gas natural.

No hay impuestos sobre la ropa en Texas, pero las hebillas de los cinturones, el elemento básico de Texas, no cuentan como ropa. Y por lo tanto, están sujetos al impuesto estatal sobre las ventas del 6,25 %.

6. Wyoming es uno de los mejores estados para hacer negocios , con una tasa de impuesto de sociedades del 0%.

Con aproximadamente el 40% de toda la producción de carbón de EE. UU., Wyoming es el mayor productor de carbón del país. La producción de carbón no es solo una bendición para la economía, sino también para las tesorerías de los gobiernos estatales y locales. Es por eso que el estado puede darse el lujo de no tener impuestos corporativos.

Los consumidores en Wyoming todavía obtienen una exención de impuestos sobre productos específicos. El estado no recauda impuestos sobre el vino o las bebidas espirituosas y tiene el impuesto especial más pequeño sobre la cerveza de todos los estados.

El impuesto corporativo federal, junto con la tasa impositiva estatal combinada en Wyoming, es del 21,0 %.

Tasas del impuesto sobre la renta de sociedades por estado :Estados con Impuestos de Sociedades inferiores al 6%

Si bien no es del 0 %, la tasa del impuesto corporativo en estos estados sigue siendo relativamente baja.

7. Carolina del Norte tiene una tasa de impuesto corporativo de 3.0%.

Anteriormente reconocida por sus industrias tabacalera y textil, Carolina del Norte ha crecido para introducir una diversidad de sectores comerciales. Incluyen biotecnología, compañías de energía e imperios de muebles. Carolina del Norte puede presumir de tener la industria textil más grande del país.

Dato curioso:en Carolina del Norte, se espera que los ciudadanos registren a sus mascotas como propiedad personal y paguen una tarifa por mascota. Los perros o gatos de cuatro meses o más le costarán $10 si se arreglan, $75 si no.

La tasa impositiva federal corporativa y estatal combinada en Carolina del Norte es del 23,4 %

8. Dakota del Norte tiene una de las tasas impositivas corporativas más bajas por estado, con un 4,3 %.

Dakota del Norte tiene un impuesto sobre la renta empresarial, pero no un impuesto de franquicia o privilegio relevante para las corporaciones. Por lo tanto, a menos que su empresa sea una corporación tradicional, no estará sujeta a un impuesto estatal sobre la renta o el patrimonio neto. Sin embargo, si los ingresos de su negocio van a usted personalmente, esos ingresos estarán sujetos a impuestos sobre su interés fiscal estatal personal.

El impuesto corporativo federal y estatal combinado en Dakota del Norte es del 24,4 %, según la tasa impositiva corporativa más reciente por datos estatales.

Dakota del Norte también tiene un gravamen fiscal del 5 % sobre la venta y concesión de licencias de derechos de ejecución de música o composiciones musicales dramáticas.

9. Colorado tiene una tasa de impuestos corporativos del 4,6 %.

Colorado tiene un impuesto sobre la renta empresarial del 4,6 % y un impuesto alternativo sobre los ingresos brutos. Sin embargo, al igual que Dakota del Norte, Colorado no tiene impuestos de franquicia o privilegios relevantes para las corporaciones. Por lo tanto, a menos que su empresa sea una corporación tradicional, la empresa en sí no deberá impuestos estatales. Esto convierte a Colorado en uno de los estados más favorables a los negocios.

Tenga en cuenta que si los ingresos de sus corporaciones se transfieren a usted personalmente, los ingresos estarán sujetos a impuestos sobre su interés fiscal estatal personal.

En cuanto a otros impuestos, Colorado tiene un impuesto del 2,9 % para todos los "embalajes no esenciales". Esto significa que las pajitas, los palitos para revolver, las fundas para tazas y las tapas costarán un poco más que en el resto de los EE. UU. Por ejemplo, tu taza de café es esencial, claro, pero la tapa que la cubre no lo es.

La tasa impositiva corporativa federal y estatal combinada en Colorado es del 24,7 %.

10. Arizona tiene una tasa de impuestos corporativos del 4,9 %.

Arizona ocupa el décimo lugar en nuestra lista de estados con los impuestos corporativos más bajos. También es el último estado con impuestos corporativos por debajo del 5%.

Arizona excluye los medicamentos recetados y los alimentos para el consumo doméstico de los impuestos estatales sobre las ventas. La tasa impositiva corporativa federal y estatal/local combinada es del 24,9 %.

Si bien la gasolina es barata y se grava de manera justa, los propietarios de automóviles deben pagar un impuesto anual a la licencia de vehículos. La tasa se basa en un costo esperado del 60% del valor minorista base del automóvil. Se reduce en un 16,25 % por cada año desde que el vehículo se registró por primera vez en Arizona. La tasa de impuestos es de $2.80 para vehículos nuevos y $2.89 para vehículos usados, por cada $100 del valor estimado.

11. Utah tiene una tasa de impuestos corporativos del 5%.

Las tasas del impuesto sobre la renta empresarial según las estadísticas estatales muestran que el impuesto sobre las ventas en Utah se recauda sobre la venta minorista de bienes muebles tangibles sujetos a impuestos y ciertos servicios. Esos servicios incluyen cargos por mano de obra para reparar bienes muebles tangibles. Como estado con impuesto sobre las ventas simplificado, Utah promueve corporaciones fuera del estado sin la necesidad del impuesto sobre las ventas para registrarse en el estado. La tasa impositiva corporativa federal y estatal combinada promedio es del 25,0 %.

Dato curioso sobre los impuestos de Utah:hay un impuesto del 10 % sobre las tarifas que cobran las empresas que tienen trabajadores desnudos o parcialmente desnudos. Por ejemplo, clubes de striptease. El impuesto también se aplica a los alimentos y bebidas vendidos por ese establecimiento.

12. El tasa actual del impuesto de sociedades en Carolina del Sur es del 5%.

Los gobiernos estatales y locales de Carolina del Sur recaudan un promedio de $3,425 en pagos de impuestos por persona durante un año. Teniendo en cuenta este número, los habitantes de Carolina del Sur pagan menos impuestos que los ciudadanos de todos los estados excepto otros 8. Muchos contribuyentes, sin embargo, se encontrarán en el nivel de ingresos más alto. La tasa máxima del 7 % se aplica a solo $ 14,600 de ingresos imponibles, y el impuesto a las ventas está en un promedio de 7.46 %. La tasa impositiva corporativa federal y estatal/local combinada es del 25,0 %, según la carga impositiva por número de estado.

Los cazadores de Carolina del Sur que tengan una licencia o un permiso podrían obtener un crédito fiscal de $50 por cada cadáver que donen a una organización benéfica. Lo mismo ocurre con las empresas que operan como empacadores de carne, carnicerías o plantas de procesamiento. En cuanto a los artistas y artesanos, pagan impuestos varias veces en Carolina del Sur. Primero, deben obtener una licencia minorista por $20 para vender sus productos en ferias. Luego deben cobrar y recaudar el 6% del impuesto estatal sobre las ventas y el uso. Eso también se aplica a cualquier venta local relevante:deben usar impuestos, por cada venta que realicen.

13. Mississippi tiene un impuesto corporativo del 5%.

El impuesto corporativo por cifras estatales coloca a Mississippi en el puesto 13 de nuestra lista. La tasa impositiva estatal combinada y corporativa federal promedio en Mississippi es del 25,0%. Debido a la falta de ingresos sustanciales por impuestos sobre la renta, Mississippi depende en gran medida del impuesto sobre las ventas. El valor del impuesto sobre las ventas del 7.0% del estado es el segundo más grande de los EE. UU. Los impuestos sobre las ventas representan el 31,2% de los ingresos totales del estado, muy por encima del promedio del 23,5%, según las cifras relacionadas con la tasa de impuestos corporativos más alta por estado. Mississippi tiene uno de los impuestos a la propiedad más bajos, por otro lado.

Cuando se trata de hechos divertidos y extraños relacionados con los impuestos, hay un impuesto de cesantía del 3 % sobre toda la sal producida en la tierra o el agua en Mississippi.

14. Florida tiene una tasa de impuestos corporativos del 5,5 %.

Los residentes de Florida no pagan impuestos sobre la renta personal, lo que se transfiere a la carga fiscal estatal y local general, lo que hace que otros impuestos sean promedio, o incluso superiores al promedio en comparación con el resto de los EE. UU., los datos sobre impuestos corporativos por estado subrayan. Los impuestos a la propiedad, por ejemplo, están alrededor del promedio nacional; en Florida, para una casa de $400,000, el impuesto anual promedio a la propiedad es de aproximadamente $4,166.

Florida tiene una "ley de cinturón verde" que grava a los agricultores y ganaderos a una tasa impositiva menor. Muchos promotores inmobiliarios comenzaron a alquilar vacas mientras preparaban su terreno para la construcción a fin de evitar una de las tasas de impuestos corporativos más altas del estado.

La tasa impositiva estatal combinada y corporativa federal promedio en Florida es del 25,3 %.

15. Nuevo México tiene una tasa de impuestos corporativos del 5,9 %.

Los impuestos sobre las ventas en Nuevo México son altos y afectan a más transacciones que en la mayoría de los demás estados. Los impuestos a la propiedad son bastante modestos, encuentra Nasdaq. Las tasas del impuesto sobre la renta personal superan el 4,9 % sobre los ingresos imponibles de más de $16 000 para contribuyentes individuales y más de $24 000 para parejas casadas que ingresan juntas. La tasa impositiva estatal corporativa y combinada federal promedio en Nuevo México es del 25,7 %, lo que lo convierte en el estado con los impuestos más altos que todavía tiene una tasa impositiva corporativa inferior al 6 %.

Nuevo México tiene un anticipo de impuestos del 0,5% para cualquier juego que dependa del azar en lugar de la técnica, incluidos el bingo y juegos similares. Las personas que se acercan a los 100 años ahora tienen algo que esperar en Nuevo México:cualquiera que tenga 100 años o más está libre de impuestos sobre la renta, si no se declara como dependiente.

Impuesto sobre Sociedades por Estado :6 estados con una tasa de impuesto corporativo del 6%

Estos estados dan forma a nuestra lista de tasas impositivas corporativas más bajas en los EE. UU.

16. Michigan tiene una tasa de impuestos corporativos del 6%.

Michigan es uno de los pocos estados de EE. UU. con un impuesto sobre la renta personal bajo, de solo 4,25%. Pero las ciudades también pueden recaudar impuestos sobre la renta:en Detroit, por ejemplo, hay un impuesto adicional del 2,4 %. La tasa impositiva estatal corporativa y estatal combinada promedio para Michigan es del 25,7 %.

Michigan también recibe un impuesto sobre el valor del 6 % sobre los servicios médicos mantenidos por las Organizaciones de mantenimiento de la salud (HMO) de Medicaid y los Planes de salud prepagos para pacientes hospitalizados (PIHP).

17. Oklahoma tiene una tasa de impuesto corporativo del 6%.

Oklahoma tiene una de las tasas impositivas corporativas efectivas más bajas por estado. Los impuestos personales son similares:los impuestos estatales y locales por persona en Oklahoma promedian solo $ 3,697, aproximadamente $ 1,200 menos que el promedio de los EE. UU. Los gobiernos estatales y locales dependen en gran medida de los impuestos especiales y otros impuestos además del impuesto sobre las ganancias o la propiedad. La tasa impositiva federal corporativa y estatal combinada promedio para Oklahoma es del 25,7 %.

Muchos estadounidenses están acostumbrados a pagar impuestos sobre la propiedad. Sin embargo, si vive en Oklahoma, no solo paga impuestos sobre su terreno, sino también sobre todos los bienes personales tangibles.

18. Kentucky tiene una tasa de impuestos corporativos del 6%.

Las tasas del impuesto sobre la renta corporativa por estado colocan a Kentucky cerca del final de nuestra lista. Veamos qué otra información fiscal interesante podemos encontrar sobre este estado:

El estado eliminó las deducciones por primas de seguro médico, cobertura de seguro de atención a largo plazo y gastos médicos. Kentucky también ha redefinido recientemente sus impuestos sobre las ventas; otros componentes ahora están sujetos al impuesto sobre las ventas del 6% del estado. Incluyen tarifas del club, servicios de cuidado de mascotas y servicios de jardinería. En 2010, Kentucky introdujo un impuesto sobre las ventas del 6% en todas las tarifas de sementales para apoyar los premios a los criadores en función del desempeño de sus potros en carreras, espectáculos o concursos. Sin embargo, Kentucky impide que los distritos aumenten ese impuesto sobre las ventas y la carga del impuesto sobre la propiedad se considera moderada.

Las tasas impositivas comerciales por estado muestran que la tasa impositiva estatal combinada y federal corporativa promedio para Kentucky es del 25,7 %.

19. Indiana tiene una tasa de impuestos corporativos del 6%.

Indiana redujo ligeramente su impuesto ya bajo en 2017, del 3,3 % al 3,23 %. Muchos condados de Indiana aún exigen impuestos sobre la renta adicionales, con una tarifa promedio de 1.56%. La tasa impositiva estatal combinada y corporativa federal promedio para Indiana es del 25,7 %, según muestran los números de impuestos comerciales por estado.

Dato curioso sobre los impuestos:este estado también impone un "impuesto a los dulces" sobre los malvaviscos. La crema de malvavisco, sin embargo, está libre de impuestos, ya que no se reconoce oficialmente como un dulce.

20. Georgia tiene una tasa de impuestos corporativos del 6%.

Los tramos de impuestos sobre la renta personal de Georgia están organizados de manera que la mayoría de los contribuyentes pagarán la tasa marginal más alta. Comienza con solo $ 10,000 de ingresos imponibles para parejas casadas que presentan una declaración conjunta, o $ 7,000 para contribuyentes individuales. Los impuestos a la propiedad son modestos y más favorables, según los últimos datos sobre los mejores estados para los impuestos. La tasa impositiva estatal combinada y corporativa federal promedio para Georgia es del 25,7 %.

Aquellos que visiten Georgia pueden esperar pagar una tarifa de $ 5 por noche en cada noche calendario que se alojen en una habitación de hotel. Es decir, a menos que alquilen por 31 o más días consecutivos. Después de 31 días, el alquiler se convierte en un "alquiler de estadía prolongada" y no está sujeto a este impuesto.

21. Virginia tiene una tasa impositiva corporativa del 6 %.

Virginia tiene impuestos sobre la renta personal razonables e impuestos sobre la propiedad relativamente bajos. Tenga en cuenta que los comestibles están sujetos a impuestos, aunque a una tasa más baja. La tasa impositiva estatal combinada y corporativa federal promedio para Virginia es del 25,7 %.

Virginia grava cada cordero y oveja que se vende en su estado. El impuesto es pequeño pero le costará $0.50 por cordero u oveja vendido en el estado.

En conclusión

Seis estados no tienen ningún impuesto sobre la renta de las sociedades. Aunque, de esos, Ohio, Texas y Washington proporcionan impuestos sobre los ingresos brutos, o un impuesto sobre las ganancias comerciales brutas generales, en su lugar. Desde este punto de vista, los empresarios que residen en Nevada, Dakota del Sur y Wyoming pueden salir más cómodos, sin tener que liquidar ningún tipo de impuesto.

Pero, antes de sacar riesgos y posibilidades de traer una corporación en marcha a uno de estos estados, reconozca otros componentes. Impuestos a las ventas, al consumo y a la propiedad; la asequibilidad y el impacto de impuestos más pequeños en la capacidad de un estado para gastar en infraestructura, educación, atención médica y otros servicios importantes también inclinan la balanza.

¡Nuestra tasa de impuestos corporativos por estado muestra que EE. UU. es grande y que los impuestos acechan en cada esquina! Manténgase seguro e informado. ¡Hasta la próxima!