¡No te auditen! Cómo su trabajo secundario debe manejar los impuestos

La economía de los conciertos está en auge. En 2016, una encuesta de TIME encontró que 45 millones de estadounidenses ofrecían algún tipo de bien o servicio a través de una plataforma en línea, si estaba haciendo recados, alquilar sus casas, u ofreciendo paseos en sus autos. Con tantas personas que obtienen ingresos adicionales de esta manera, puede apostar que el tío Sam quiere una parte justa de esas ganancias. Comprender algunas reglas básicas sobre los impuestos en la economía de conciertos puede ayudarlo a evitar la frustración y las sanciones.

Alquilar su casa

A $ 924 por mes, Los anfitriones de Airbnb obtienen el ingreso mensual promedio más alto de todos los demás que participan en la economía colaborativa. Aquí hay algunas cosas clave que debe tener en cuenta si alquila su espacio. (Ver también:13 cosas que aprendí al alquilar mi casa en Airbnb)

1. La regla de los 14 días

Según el IRS, si su propiedad de alquiler también le sirve como residencia, y alquila el espacio por no más de 14 días durante el año, no tiene que declarar esos ingresos como ingresos. Tenga en cuenta que tampoco puede reclamar ninguna deducción de los gastos de alquiler si alquila por menos de 14 días al año.

Airbnb y empresas similares seguirán informando sus ganancias incluso si está por debajo del umbral de dos semanas. Pero siempre que proporcione documentación de que cumple con la regla de los 14 días, no tiene que incluir los ingresos por alquiler en su declaración federal. Si tiene que declarar ingresos, use el Anexo C o E del Formulario 1040.

2. Gastos deducibles

El IRS le permite deducir una larga lista de costos aplicables para su operación de alquiler, incluyendo publicidad, servicios de limpieza y mantenimiento, utilidades seguro de propiedad, e impuestos sobre la propiedad. Consulte la sección de alquiler en la Publicación 527 del IRS para obtener una lista completa de los gastos elegibles.

Puede deducir el 100 por ciento de los gastos de alquiler directos, como las tarifas de Airbnb y el seguro de alquiler, y asignar una parte de los gastos generales, como los intereses hipotecarios y los servicios públicos. Si solo alquila una habitación que es un sexto del tamaño de su casa, solo puede asignar una sexta parte de un gasto general.

3. Formulario 1099-K

Cuando gana más de $ 20, 000 y realizar más de 200 transacciones en un año calendario, Airbnb te emitirá un formulario 1099-K. Airbnb le enviará este formulario por correo y conservará una copia electrónica en "Preferencias de pago". Este formulario es una declaración de información del IRS que se utiliza para informar ciertas transacciones de pago, lo que mejora su cumplimiento tributario voluntario.

4. Preste atención a los impuestos locales de ocupación.

Además del IRS, también debe estar atento a las agencias gubernamentales estatales y locales. Por ejemplo, A lo largo de 2017, el Comité de Finanzas de la Cámara de Representantes de Hawái está evaluando un "proyecto de ley de Airbnb" para recaudar los impuestos especiales generales y de habitación de hotel de los alquileres vacacionales y a corto plazo en Hawái.

5. Informar pérdidas de alquiler

En caso de que su operación de alquiler se estropee, puede deducir pérdidas hasta los límites aplicables. Imaginemos que tienes un $ 400 000 casa y que gastó $ 400 para tener una habitación lista para alquilar. Sin embargo, nadie aceptó tu oferta. Según la regla de riesgo del IRS (para propiedad puesta en servicio después de 1986), puede cancelar hasta $ 400, 000 en pérdidas por alquiler. Entonces, puede deducir los $ 400 como pérdida de alquiler en su devolución.

Conducir gente en tu coche

Los conductores de Lyft y Uber ganan un promedio de $ 377 y $ 364 por mes, respectivamente. Aquí hay algunos consejos relacionados con los impuestos que debe tener en cuenta al declarar esos ingresos. (Vea también:Cómo obtener una calificación alta y ganar más dinero como conductor de Uber)

1. Realice un seguimiento de todos los 1099

A diferencia de un empleador a tiempo completo, Uber y Lyft no te emitirán un W-2. En lugar de, estas y otras empresas de viajes compartidos emiten dos tipos de formularios 1099 para la mayoría de los conductores.

• Formulario 1099-K:incluye todos los pagos que recibió de clientes directamente relacionados con la conducción.

• Formulario 1099-MISC:realiza un seguimiento de todos los demás ingresos no relacionados con la conducción, como pagos por referencias y otros tipos de bonificaciones.

Si bien las empresas no están obligadas a emitir un 1099-K a menos que procese 200 transacciones o más (y gane al menos $ 20, 000), y no están obligados a emitir un 1099-MISC a menos que ganes al menos $ 600, Uber y Lyft generalmente emitirán esos formularios de todos modos solo para recordarle que informe los ingresos obtenidos a través de viajes compartidos.

En Uber, acceda a sus documentos fiscales iniciando sesión en partners.uber.com y haciendo clic en "Información fiscal". En Lyft, busca los documentos fiscales en la pestaña "Información fiscal" del "Panel de control del conductor" de tu aplicación Lyft.

2. Deducir los gastos correspondientes

Notará rápidamente en el recuadro 1a de su 1099-K que la cantidad informada es en realidad mayor que lo que recibió. La razón es que la cantidad informada en ese cuadro incluye la comisión de Uber y otras tarifas. En su Anexo C, Pérdidas o ganancias del negocio (formulario 1040), puede deducir esas tarifas y otros gastos aplicables. Algunos ejemplos son:

• Agua embotellada y snacks para sus pasajeros.

• Impuestos comerciales y costos de licencia.

• Peajes.

• Gastos de limpieza del coche.

• Costos de mantenimiento del automóvil.

• Gas.

Es una buena práctica guardar una copia de todos los recibos para poder respaldar sus reclamos. Una excelente manera de hacerlo es abrir una cuenta bancaria o una tarjeta de crédito y usarla únicamente para los gastos relacionados con la conducción. De esa manera, su estado de cuenta mensual se convierte en su informe de gastos mensual. (Consulte también:Cuándo debe obtener una tarjeta de crédito comercial en lugar de una tarjeta de consumidor)

3. Incluya el kilometraje en su declaración

Dentro de sus 1099, también recibirá un resumen del kilometraje "durante el viaje". Para todas las millas comerciales conducidas en 2017, puede deducir 53,5 centavos por milla. Entonces, si tuvieras que conducir 2, 000 millas, deducirías $ 1, 070 (2, 000 x $ 0.535) en su devolución.

También puede deducir millas adicionales que Uber y Lyft no informaron siempre y cuando esas millas estén directamente relacionadas con su concierto. Algunos ejemplos son las millas que condujo antes de que se cancelara un viaje o en su camino para encontrarse con un inspector de Uber o Lyft. Mantenga un registro detallado de esas millas e incluya la fecha, tiempo, kilometraje inicial, y kilometraje final.

4. Considere la posibilidad de adquirir un teléfono inteligente por separado

Un teléfono inteligente con acceso a Internet es una parte clave de su operación. Para que al IRS le resulte más fácil identificar qué gastos de telefonía móvil están relacionados con su conducción, Obtén un teléfono nuevo y úsalo exclusivamente para Uber o Lyft. De esta forma, podrá deducir el 100 por ciento de todos los costos telefónicos, incluido el costo del teléfono, cargos mensuales por voz y datos, y cualquier accesorio esencial (cargadores o soportes) de sus ingresos por conducir.

Consejos para todos los giggers laterales

Cualquiera que sea tu trabajo, asegúrese de estar al día con sus impuestos.

1. Informe todos los ingresos

Desde el montaje de muebles a través de TaskRabbit hasta la entrega de suministros comerciales con Postmates, Hay muchas otras formas de ganar dinero a través de la economía colaborativa. (Consulte también:13 formas de ganar dinero en línea que no son estafas).

Todas las empresas tienen que emitirle un 1099-MISC una vez que gane $ 600. Incluso cuando no alcanza ese umbral y no recibe un formulario, declare los ingresos en su declaración. El IRS cobra una multa del 25 por ciento por inexactitud además de los impuestos aplicables y los intereses por pagos atrasados.

Si completa tareas o servicios adicionales para un cliente que no se rastrean en una aplicación o sitio web, es una buena idea incluirlos en sus ingresos. Cuando obtiene la mayor parte de sus ingresos a través de la economía de conciertos, su declaración de impuestos federales se convierte en un documento clave para demostrar cuánto gana por año. Esto puede resultar útil al solicitar una tarjeta de crédito u otra forma de crédito.

2.Realice pagos estimados de impuestos federales y estatales

Reduzca el impacto fiscal mediante la presentación de pagos de impuestos estimados durante todo el año. Utilice el formulario 1040-ES, Impuesto estimado para que las personas físicas presenten pagos de impuestos hasta cuatro veces al año. Para el año fiscal 2017, puede enviar pagos el 18 de abril, 15 de Junio, 15 de Septiembre, y el 16 de enero 2018.

La mayoría de los estados también permiten que los trabajadores independientes y autónomos presenten pagos de impuestos estimados. Para obtener más información sobre sus obligaciones fiscales estatales, comuníquese con la oficina de impuestos de su estado local.

3. Ajustar la retención de su trabajo diario

No pague más impuestos de los que debe. Si un empleador de tiempo completo ya está reteniendo impuestos de su cheque de pago, use la Calculadora de retención del IRS para ajustar cuánto se retira. Se ha estimado que el 75 por ciento de los estadounidenses pagan demasiado en impuestos durante todo el año. La calculadora le proporcionará sugerencias para ajustar su retención de modo que cumpla con su obligación tributaria y aproveche al máximo los cheques de pago de su trabajo diario.

4. Contrata a un contador

Usar el Anexo C del Formulario 1040 es una excelente manera de reducir su ingreso tributable, pero también es una forma de aumentar sus posibilidades de recibir una auditoría del IRS. Las personas que usan el Anexo C tienen más probabilidades que las corporaciones de obtener una auditoría. Si planea incluir una lista muy larga de deducciones, Pagar a un profesional valdrá la pena para protegerse contra una posible auditoría. Puede deducir lo que su contador le cobra como gasto comercial, después de todo.