¿Es el Roth adecuado para ti?

Este año, sucedió, algo que muchos han estado prediciendo durante años:los impuestos subieron. Y lo más probable las caminatas seguirán llegando. No hay otra forma de saldar la deuda del país y financiar los crecientes derechos adeudados a los baby boomers cuando se jubilen. Es posible que los aumentos no afecten a todos, y quien gane más pagará más, pero alguien tiene que pagar

Una forma de protegerse contra tasas impositivas más altas es contribuir a una cuenta de jubilación Roth. Tus contribuciones no son deducibles de impuestos, pero los retiros son libres de impuestos una vez que cumpla 59 ½ y haya tenido una cuenta Roth durante al menos cinco años. ¿Quién no querría dinero libre de impuestos si las tasas impositivas simplemente subieran?

Bien, tan atractivo como puede ser el Roth, no siempre es la mejor opción para todos. Verás, una contribución a una cuenta Roth significa que está renunciando a una contribución a una cuenta de jubilación tradicional, lo que podría darle una deducción de impuestos hoy a cambio de pagar impuestos en la jubilación. Entonces, la elección es:¿Debería pagar impuestos hoy o cuando se jubile?

Esta es la regla general:si actualmente se encuentra en una categoría impositiva más alta que en la jubilación, quédate con la cuenta tradicional. Sin embargo, si espera pagar una tasa impositiva más alta en sus años dorados, ir con el Roth. La misma matemática se aplica cuando se considera una "conversión, ”Que está convirtiendo una cuenta tradicional en una Roth. El monto en la IRA tradicional que proviene de contribuciones deducibles o crecimiento de la inversión se grava como ingreso ordinario en el año de la conversión, pero luego crece libre de impuestos.

Eso es todo útil, dandy pero hay un problema:si bien es una apuesta segura, los impuestos aumentarán, es difícil predecir lo que eso significará para un individuo determinado. Todavía, aquí hay algunas consideraciones:

• Por muchos motivos, como una caída en los ingresos, la mayoría de la gente paga menos impuestos cuando se jubila que cuando trabajaba. Más, es probable que las personas mayores como un grupo, soportará la peor parte de las futuras subidas de impuestos.
• Asegúrese de tener en cuenta la diferencia en las tasas impositivas entre el estado donde vive actualmente y el estado en el que se jubilará. si planeas mudarte.
• Un cálculo tradicional frente a Roth supone que cualquier ahorro de impuestos de contribuir a la cuenta tradicional se invierte y se guarda para la jubilación. Si, en cambio, gasta esos ahorros fiscales, entonces el Roth se ve mucho más atractivo.

Como ejemplo, considere la situación de un lector de Motley Fool, quien publicó su acertijo de Roth en uno de nuestros foros de discusión. Está en el tramo impositivo federal del 33 por ciento, y paga un impuesto estatal sobre la renta del 9 por ciento para empezar. Es posible que se mude a Texas después de jubilarse, que se encuentra entre los siete estados que no tienen impuesto sobre la renta. (Los otros incluyen Florida y Nevada, también destinos de jubilación populares). 000 a una cuenta Roth en lugar de una cuenta tradicional, estaría renunciando a $ 4, 200 deducción fiscal, teniendo en cuenta los impuestos federales y estatales. Es mejor que se quede con la cuenta tradicional, especialmente teniendo en cuenta el posible traslado a Texas.

Escabulléndose por la puerta trasera

El becario puede contribuir a un Roth 401 (k) porque su empleador ofrece la opción. De lo contrario, no tendría suerte ya que sus ingresos lo hacen inelegible para una Roth IRA. Una vez que obtenga un ingreso bruto ajustado modificado (AGI) de $ 112, 000 si eres soltero o $ 178, 000 si estás casado, su capacidad para contribuir gradualmente desaparece.

Sin embargo, no todo está perdido para aquellos que no tienen una cuenta Roth en el trabajo, no son elegibles para una cuenta IRA Roth, o ya han llegado al máximo de sus 401 (k) s. Se complica así que quédate con nosotros.

Antes que nada, no todas las contribuciones a una IRA tradicional son deducibles. Si tiene un plan en el trabajo y es soltero con un ingreso bruto ajustado de $ 59, 000 o está casado y tiene un ingreso bruto ajustado de $ 95, 000, su capacidad para deducir las contribuciones se elimina gradualmente. Si está por encima de esos límites de ingresos, puedes hacer un no deducible contribución a una cuenta IRA tradicional. Como su nombre indica, no se puede deducir la contribución, pero las inversiones aún crecen con impuestos diferidos.

Ahora, aquí es donde entra en juego el Roth. Si no tiene dinero antes de impuestos en las cuentas IRA tradicionales, incluidos los SEP, SIMPLES, y reinversiones de planes de empleadores anteriores, puede convertir inmediatamente esa IRA tradicional a Roth. (Y por "usted, "Queremos decir que puede ignorar lo que tiene su cónyuge). Aquí está la bonificación real:porque no pudo deducir la contribución y porque la cuenta no tuvo la oportunidad de crecer, no adeudará impuestos sobre la conversión. Este pequeño truco se conoce como el "Roth de puerta trasera".

Se complica si tiene dinero antes de impuestos en una IRA tradicional, ya que la cantidad se prorratea en todas las cuentas a efectos fiscales. Por ejemplo, si tienes $ 50, 000 en cuentas IRA antes de impuestos, y luego haces una contribución no deducible de $ 5, 000 a una IRA tradicional y convierta inmediatamente esa cuenta en una Roth, sólo el 10 por ciento ($ 50, 000 dividido por $ 5, 000) estarán libres de impuestos. Sin embargo, hay una forma posible de evitar esto. Puede transferir esos activos antes de impuestos a su 401 (k) existente, si su empleador lo permite. La desventaja:los 401 (k) tienen inversiones limitadas y, a menudo, más caras, y la mayoría no permiten acciones y bonos individuales.

Finalmente, basado únicamente en las matemáticas, las personas más jóvenes en el rango impositivo del 15 por ciento o más bajo que esperan acumular una gran cartera a lo largo de sus carreras deben elegir el Roth.

Otros beneficios del Roth

Esa es la matemática. Pero hay otras ventajas del Roth que podrían inclinar la balanza a su favor si las matemáticas son confusas.

• Contribuciones a una cuenta IRA Roth, no a las ganancias, se puede retirar sin impuestos ni multas antes de los 59 años y medio. Esto tiene sus desventajas, ya que hace que sea más tentador gastar dinero que debería dejarse para la jubilación. Pero hay algunos defensores del uso de Roth IRA como una cuenta de ahorros para la universidad, e incluso un fondo de emergencia.
• A diferencia de la IRA tradicional y 401 (k), la Roth IRA no tiene distribuciones mínimas requeridas (RMD) a los 70 ½ años. El Roth 401 (k) lo hace, pero puede transferir el dinero a una cuenta IRA Roth después de jubilarse para evitar los RMD.
• Cualquiera que herede una IRA tradicional tendrá que pagar impuestos sobre la renta ordinarios sobre las distribuciones. Sin embargo, la cuenta Roth seguirá manteniendo su estado libre de impuestos. Y nada dice "Te amo" como darle a alguien ahorros para la jubilación libres de impuestos. (Sin embargo, Todas las cuentas de jubilación se incluyen en el cálculo de si se adeudan impuestos sobre el patrimonio).

La línea de fondo

Conocemos la dirección de las tasas impositivas (es decir, hasta), pero no conocemos la magnitud y los objetivos. Son decididos por el Congreso, ¿Y quién sabe qué harán esas personas? Por supuesto, no se pusieron en el cargo, lo que significa que, en última instancia, la decisión recae en los votantes, y pueden estar aún más locos. Algunas personas argumentan que ni siquiera podemos asumir que las distribuciones de un Roth seguirán libres de impuestos. Pero así como la diversificación es importante en su cartera, La diversificación fiscal también puede tener sentido. Para muchos aspirantes a jubilados, Una forma de protegerse contra futuros aumentos de impuestos significativos es tener al menos algunos activos en una cuenta Roth.