¿Puede cobrar su cheque de reinversión incluso si FBO está escrito en él?

Según las leyes fiscales federales, las cuentas de jubilación están calificadas para impuestos, lo que significa que el dinero dentro de estas cuentas crece con impuestos diferidos. Las transferencias ocurren cuando mueve su dinero entre diferentes cuentas calificadas para impuestos. Generalmente, los custodios de la cuenta de jubilación hacen cheques de reinversión pagaderos a usted, en cuyo caso puede cobrar el cheque si decide no reinvertirlo en una cuenta de jubilación diferente.

Si su custodio hace el cheque pagadero a otra entidad, pero también escribe las letras "FBO, "seguido de tu nombre, en la línea del beneficiario, entonces no puedes cobrarlo. Esto es lo que necesita saber para lidiar con una verificación de FBO.

Traspaso de fideicomisario a fideicomisario

El Servicio de Impuestos Internos reconoce dos tipos diferentes de reinversiones. Generalmente, los inversores solo usan el término "reinversión" para referirse al movimiento de dinero de jubilación en los casos en que el custodio le proporciona físicamente los fondos y usted recibe efectivo o un cheque pagadero a su nombre.

Los custodios de la cuenta también pueden optar por enviar el dinero directamente al nuevo custodio de la cuenta mediante una transferencia de fideicomisario a fideicomisario. Cuando esto ocurre, el custodio original hace el cheque pagadero al próximo custodio, pero escribe "en beneficio de" o "FBO" seguido de su nombre en el cheque de desembolso. El nuevo custodio crea una cuenta para su beneficio; pero, como beneficiario, el nuevo custodio, en lugar de ti, debe negociar el cheque FBO.

1099 para cheques de reinversión

Cuando recibe un desembolso de la cuenta de jubilación, el custodio debe emitir un formulario 1099, y debe informar la distribución cuando presente sus impuestos. Adicionalmente, para reinversiones de 401 (k), el custodio debe retener 20 por ciento Del desembolso para cubrir impuestos. Diez porciento De los fondos se retienen de los desembolsos del Arreglo de Jubilación Individual.

Debe reponer los fondos con su propio dinero y reinvertir el dinero en una cuenta calificada para impuestos dentro de los 60 días posteriores al desembolso. Si organiza una transferencia de fideicomisario a fideicomisario, no tiene la capacidad de acceder a los fondos, por lo que el custodio no retiene más ni emite un 1099.

Reemisión de un cheque de FBO

Si recibe un cheque de transferencia de fideicomisario a fideicomisario pero necesita acceder a los fondos, puede solicitar un nuevo cheque o depositar el dinero en la nueva cuenta de jubilación. Si desea que se emita un nuevo cheque, debe escribir "Anulado" en el anverso del cheque de distribución y devolver el cheque al custodio.

Pídale al custodio que emita un nuevo cheque pagadero a usted en lugar de su nuevo custodio de cuenta. Alternativamente, Entregue el cheque de FBO al nuevo custodio y realice un retiro de la cuenta una vez que los fondos se hayan depositado en la cuenta.

Impuestos sobre un cheque de reinversión

Cuando cobra un cheque de jubilación, normalmente tiene que pagar impuestos estatales y federales sobre la renta sobre el monto total de los ingresos del cheque. Adicionalmente, tendrías que pagar un 10 por ciento Sanción fiscal si accede a fondos de una cuenta calificada para impuestos antes de cumplir 59 años y medio. Si necesita el dinero para comprar una casa por primera vez, para cubrir los costos médicos o necesita fondos en ciertas otras situaciones, luego, el Servicio de Impuestos Internos renuncia a la multa.

También hubo una disposición para el año fiscal 2020 para renunciar a la 10 por ciento Pena en hasta $ 100, 000 Retirado de los planes de jubilación por motivos relacionados con el coronavirus. Esto permitió a los contribuyentes distribuir los impuestos sobre el desembolso entre tres años fiscales También.

Si no vuelve a depositar un cheque de reinversión en su cuenta de jubilación con 60 días Del desembolso, entonces debe pagar el impuesto sobre la renta ordinario y, si es aplicable, la multa fiscal.