Implicaciones fiscales de los fondos mutuos

Implicaciones fiscales de los fondos mutuos son algo que todo inversor de fondos mutuos debe tener en cuenta. Los fondos mutuos pueden ser una excelente manera de diversificar su cartera, sin embargo, necesita comprender cómo funcionan los impuestos. Estos son los conceptos básicos de los impuestos a los fondos mutuos y lo que significan para su cartera.

Impuestos de fondos mutuos

Se crea un fondo mutuo para distribuir todas las ganancias de la negociación a los accionistas. Por lo tanto, los accionistas son responsables de todos los beneficios que se obtienen a través de la negociación. El accionista tendrá que pagar los impuestos independientemente de si la ganancia se distribuyó realmente o no cada año.

Hay dos tipos de ganancias que un inversionista podría obtener de un fondo mutuo. Podrían recibir ingresos por dividendos y también podrían generar ingresos por ganancias de capital. Estos dos tipos de ingresos estarán sujetos a dos tipos impositivos diferentes. Los dividendos que recibe el inversor están sujetos a impuestos a su tasa impositiva marginal normal. Las ganancias de capital de los fondos mutuos se gravan con una tasa impositiva separada sobre las ganancias de capital. Por lo tanto, la cantidad de impuestos que paga sobre un fondo mutuo está determinada por su tasa impositiva marginal y el tipo de ingresos que recibió.

Fondos mutuos libres de impuestos

Si bien la mayoría de los fondos mutuos incurren en alguna obligación tributaria para los accionistas, hay algunos fondos mutuos que no incurren en ninguna obligación tributaria. Estos fondos mutuos libres de impuestos generan una devolución que no está sujeta a impuestos por el gobierno federal. En algunos casos, estos fondos tampoco están sujetos a impuestos por los gobiernos estatales.

Estos fondos mutuos libres de impuestos están compuestos por bonos municipales y otras deudas gubernamentales. Los bonos municipales pueden ser emitidos por los gobiernos municipales, gobiernos del condado, sistemas escolares, y otros municipios. Emiten estos bonos para recaudar dinero para ciertos proyectos y luego pagan a los inversores que compran los bonos una tasa de interés fija. El interés que reciben los inversores está libre de impuestos. Por lo tanto, si desea involucrarse en fondos mutuos, pero no quiero pagar impuestos, los fondos de bonos municipales podrían ser el camino a seguir.

Minimizar impuestos

Como inversor de fondos mutuos, Hay algunas formas de minimizar la cantidad de impuestos que paga. Por una cosa, podría buscar fondos que tengan una tasa de rotación muy baja. Cuando los fondos mutuos compran y venden con frecuencia acciones u otros valores, esto tiene una tendencia a activar el impuesto sobre las ganancias de capital. Al comprar fondos, Debería poder leer el prospecto de los fondos mutuos y determinar a qué tasa renuevan sus inversiones.

Otra forma de minimizar las implicaciones fiscales, es invertir en fondos mutuos a través de una cuenta con impuestos diferidos. Las cuentas de jubilación como una IRA o 401 (k) no tienen que pagar impuestos sobre las ganancias de los fondos mutuos. Solo tendrás que pagar impuestos una vez que cumplas 59 años y medio y empieces a retirar dinero de la cuenta.