Cómo cerrar una cuenta de jubilación

Las cuentas de jubilación están diseñadas para complementar las fuentes de ingresos federales, como el Seguro Social, cuando alcanza la edad de jubilación. El Servicio de Impuestos Internos considera 59 años y medio como la edad de jubilación. Puede cerrar una cuenta de jubilación en cualquier momento, solo tenga en cuenta las obligaciones tributarias o las multas en la cuenta por hacerlo. Si bien no necesita ninguna razón específica para cerrar una cuenta de jubilación en ningún momento, hay algunas razones que lo eximirán de las sanciones.

Paso 1

Llame al custodio de la cuenta de jubilación o al administrador del plan. Los procedimientos son los mismos para una IRA, 401k, 403b o cualquier otro plan de jubilación calificado. Solicite un formulario de distribución.

Paso 2

Complete el formulario de distribución por completo para obtener una distribución del "100 por ciento". El custodio del plan registrará su fecha de nacimiento y automáticamente retendrá el 20 por ciento de las distribuciones antes de los 59 años y medio, a menos que especifique en el formulario que califica para una distribución por dificultades económicas. está pagando gastos universitarios o está usando hasta $ 10, 000 para la compra de una casa o los costos de cierre.

Paso 3

Firme el formulario y envíelo al custodio en la dirección que figura en el formulario. Espere una o dos semanas para recibir su cheque.

Paso 4

Obtenga el 1099-R en enero del año siguiente a su distribución. Confirme que la cantidad distribuida sea correcta y que la distribución esté codificada correctamente. Las distribuciones normales tomadas después de los 59 años y medio tienen el código 7 en el recuadro 2. Los códigos 1 y 2 se refieren a distribuciones tempranas, el primero sin excepción conocida y el segundo con una excepción conocida (como las distribuciones por dificultades económicas para evitar la ejecución hipotecaria).

Paso 5

Declare el ingreso tributable enumerado en el 1099-R en la línea 15a del formulario 1040 del IRS cuando presente sus impuestos para contabilizar correctamente el ingreso.

Propina

Si no está satisfecho con el rendimiento de la inversión en su cuenta de jubilación pero no necesita el dinero, considere realizar una reinversión o transferencia a una nueva IRA que satisfaga sus necesidades de inversión. Hable con el administrador de su plan para ver si califica para una reinversión o transferencia.

Advertencia

Consulte a un asesor fiscal antes de cerrar una cuenta de jubilación para comprender completamente qué parte de la distribución se perderá debido a los impuestos.