Cómo calcular la base ajustada

Ya sea una casa o acciones de una empresa, el dinero que utilizó inicialmente para comprar un activo es la base del costo. Por ejemplo, si compró 250 acciones por $ 1, 000, la base del costo para esa inversión es $ 1, 000. Debe conocer la base de costos de sus inversiones para poder calcular sus ganancias y pérdidas. A veces, puede alterar la base de costos, por ejemplo, construyendo una adición a su casa o comprando más acciones de la misma compañía. Cuando haces esas cosas debe calcular la base ajustada para la inversión.

Paso 1

Determine la base del costo inicial de su inversión calculando la cantidad original de dinero que gastó para comprar el activo o valor. Por ejemplo, suponga que compró 250 acciones de una empresa a $ 4 por acción. La base de costo para esa inversión sería $ 1, 000.

Paso 2

Realice un seguimiento de los ajustes que realice en su inversión inicial. Por ejemplo, supongamos que dos meses después, compras 100 acciones de las mismas acciones a $ 5 por acción.

Paso 3

Calcule su base ajustada considerando el cambio en su inversión. Por ejemplo, si hubiera comprado 100 acciones más a $ 5 por acción, su base ajustada ahora sería $ 1, 500. Es decir, agregas el $ 1, 000 que gastó originalmente a los $ 500 que gastó cuando compró más acciones.

Propina

Realiza el mismo tipo de cálculos cuando calcula la base ajustada de bienes raíces. Por ejemplo, supongamos que compraste una casa por $ 200, 000. Su costo base es $ 200, 000. Más tarde, si agrega $ 30, 000 adición a su hogar, su base de costo ajustado es $ 230, 000.

Advertencia

Aunque en teoría calcular una base ajustada es fácil, puede complicarse rápidamente, por ejemplo, si compra y vende algunas acciones de una empresa varias veces durante el año fiscal. Otros factores, como comisiones y dividendos reinvertidos, también puede afectar los números. Si no está seguro de cómo calcular su base ajustada, consulte a un profesional de impuestos.