Planes de jubilación para pequeñas empresas:¿401 (k) o IRA?

Hoy dia, hay una serie de planes de jubilación para pequeñas empresas que ofrecen cantidades relativamente pequeñas de papeleo y gastos generales. Históricamente, el propietario de una pequeña empresa tendría dificultades para proporcionar un plan de jubilación debido al alto costo por empleado. Los cambios en las opciones del IRS para las pequeñas empresas han hecho que las cuentas IRA y 401k de las pequeñas empresas sean más eficientes. Ahora, la elección es entre la documentación baja diversa, opciones para pequeñas empresas disponibles.

SIMPLE 401k

El plan SIMPLE 401k es como un plan 401k tradicional, con algunas excepciones. Con esta opción, la empresa establece un plan de jubilación como organización y nombra un administrador del plan. Luego, los empleados pueden optar por el plan, depositando directamente partes de sus cheques de pago en la cuenta de jubilación y recibiendo deducciones fiscales por estas contribuciones. Las principales diferencias entre esta cuenta y una 401k tradicional surgen en el papeleo. Estas estructuras tienen poca documentación, requiriendo solo un formulario para configurarlos. Para calificar para esta estructura, un empleador debe tener 100 empleados o menos. Para un negocio en crecimiento, hay una ventana de dos años para cambiar el plan a una cuenta diferente, si excede este límite.

IRA SIMPLE

Una segunda opción al alcance de una pequeña empresa es la estructura SIMPLE IRA. Con esta opción, El propietario de una pequeña empresa nuevamente solo necesita completar uno o dos formularios para configurar el plan de jubilación para los empleados. Luego notificará a sus empleados que se ha configurado la opción, y puede comenzar a retener partes de sus cheques de pago para organizar depósitos directos en la cuenta de jubilación. La diferencia con esta opción es quién administra las cuentas IRA. En este caso, cada empleado crea y administra su propia cuenta. Solo eres responsable de organizar los depósitos y, donde corresponda, depósitos coincidentes que ha acordado igualar. De nuevo, esta opción de baja documentación solo está disponible si tiene menos de 101 empleados.

¿Cuál es el mejor?

La pregunta de cuál es la mejor opción se reduce a si desea administrar un plan 401k a través de su empresa. Cuando tu lo hagas, su empresa puede dirigir inversiones y aumentar su capital mientras sus empleados ahorran para la jubilación. Es posible que pueda ofrecer planes de acciones o acciones en el futuro, y, en general, la transición es más fácil si su empresa supera los 100 empleados. Sin embargo, administrar un plan 401k le agrega costos, y también puede exponerlo a responsabilidades si su empleado experimenta una gran caída en los ahorros.

La opción IRA es más sencilla de administrar que la opción 401k. Aquí, no tienes la carga de establecer, administrar o dirigir un plan de jubilación. Sus empleados hacen todo esto ellos mismos. Sin embargo, en la configuración inicial, esto significa que tendrá que recopilar y realizar un seguimiento de la información de hasta 100 cuentas de jubilación diferentes. Este puede ser un proceso más engorroso al comienzo del plan de jubilación, a pesar de ser más fácil de administrar en el futuro.