Heredar una cuenta IRA tradicional

Heredar un Cuenta IRA puede proporcionarle una buena suma de dinero, dependiendo de la situación. Cuando hereda una IRA, hay varias cosas que querrá considerar. Estos son los conceptos básicos para heredar una cuenta IRA tradicional y cuáles son sus opciones.

IRA heredada

Una opción que todos tienen cuando son beneficiarios de una IRA es iniciar una IRA heredada. Una IRA heredada es una cuenta que permite que los activos de la IRA original se transfieran a ella. La IRA heredada estará entonces a nombre del beneficiario. Con una IRA heredada, puede comenzar a sacar el efectivo casi de inmediato. De hecho, debe comenzar a recibir distribuciones obligatorias antes del 31 de diciembre del año siguiente al fallecimiento de la persona.

También tiene la opción de tomar una suma global de dinero de la IRA. Sin embargo, cuando haces esto, dado que el dinero se contabilizará como renta imponible, podría aumentar significativamente su carga fiscal. Por lo tanto, mucha gente solo tomará pequeñas, distribuciones regulares de la IRA heredada para minimizar su carga fiscal.

El dinero de una IRA heredada no se puede transferir a otra IRA. Por lo tanto, Básicamente es solo una cuenta de la que puede retirar el dinero a lo largo del tiempo si lo desea.

Opciones de cónyuge

Si es cónyuge del fallecido, realmente tienes otra opción. Si bien puede iniciar una cuenta IRA heredada si lo desea, no es necesario que lo haga. Puede transferir los fondos de su IRA a su propia IRA. A continuación, puede tratar los fondos como si fueran suyos. Con este método, puedes seguir haciendo aportes y aprovechando el aplazamiento de impuestos.

Si elige esta opción, las reglas ahora se basan en su propia edad en lugar de la edad del difunto. Por lo tanto, si tiene más de 59 años y medio, podría comenzar a realizar retiros de la cuenta. Si no quiere retirarse, podría posponerlo hasta que tenga 70 1/2.

Consideraciones

Si es cónyuge, realmente puede utilizar estas opciones a su favor dependiendo de la situación. Por ejemplo, si su cónyuge tenía más de 70 años y medio, pero no lo eres, puede transferir los fondos a su cuenta y luego retrasar la recepción de distribuciones hasta que cumpla esa edad. Esto le da tiempo adicional para ganar intereses libres de impuestos.

Si tiene menos de 59 años y medio, También puede aprovechar esta situación si desea comenzar a recibir distribuciones. Si tuviera que transferir los fondos a su propia cuenta IRA y retirarlos, tendría que pagar una multa del 10%. Sin embargo, en este caso, puede simplemente tomar los fondos en una IRA heredada y comenzar a retirarlos inmediatamente sin penalización.