9 formas diferentes de evitar legalmente los impuestos sobre las criptomonedas

La criptomoneda es una clase de activos relativamente nueva que ha creado una gran cantidad de riqueza para los primeros inversores. Pero siempre que se crea riqueza, lo más probable es que termine pagando impuestos de alguna manera.

Agradecidamente, El código fiscal de EE. UU. incluye algunas formas en que los inversores en criptografía podrían reducir los impuestos adeudados a la moneda digital. Aquí hay nueve métodos que pueden ayudarlo a evitar impuestos sobre las criptomonedas. dependiendo de su situación.

• Cómo funcionan los impuestos a las criptomonedas
• Cómo evitar los impuestos sobre las criptomonedas
• Preguntas frecuentes
• Línea de fondo

Cómo funcionan los impuestos a las criptomonedas

Como ciudadano de los Estados Unidos, debe impuestos sobre los ingresos que gana en todo el mundo. La mayoría de las personas tienen la criptomoneda como inversión. Según las pautas actuales de moneda virtual del Servicio de Impuestos Internos, La criptomoneda se trata con mayor frecuencia como un activo de capital. Esto significa que el impuesto que paga es el impuesto a las ganancias de capital. (Las criptomonedas también se pueden recibir como ingresos, sobre el que compartiremos más en un momento).

Usted paga impuestos sobre las ganancias de capital dependiendo del tipo de ganancia de capital que tenga. Los dos tipos son ganancias de capital a corto y largo plazo y se basan en cuánto tiempo mantiene el activo, en este caso la criptomoneda.

• Ganancias de capital a corto plazo ocurren cuando vende criptomonedas por más de lo que compró y mantuvo la inversión durante un año o menos. Estos se gravan a la tasa de impuesto sobre la renta ordinaria del contribuyente, al igual que los ingresos salariales.
• Plusvalías a largo plazo se realizan cuando vende criptomonedas por más de lo que compró, pero mantuvo la inversión durante más de un año. Estas ganancias se gravan a tasas impositivas más favorables sobre las ganancias de capital a largo plazo, que puede ser tan bajo como 0%.

Es fundamental darse cuenta de que las monedas virtuales son relativamente nuevas, y el IRS o el Congreso pueden cambiar sus posturas sobre los impuestos criptográficos en el futuro. Pero según los impuestos actuales de las criptomonedas, Aquí hay algunas formas en las que podría ayudar a reducir o eliminar los posibles impuestos que deba.

Compre criptomonedas en una IRA

Es posible que pueda invertir en criptomonedas con ventajas fiscales comprándolas en una cuenta IRA autodirigida. La mayoría de las IRA le permiten invertir en inversiones estándar, incluidas las existencias, los fondos de inversión, o fondos cotizados en bolsa (ETF). Las cuentas IRA autodirigidas son cuentas IRA especiales que le permiten invertir en activos únicos, como la criptomoneda, metales preciosos, y bienes raíces.

Primero, debe encontrar una IRA autodirigida que le permita invertir en la criptomoneda de su elección. Asegúrese de comprender cómo comprar criptomonedas en la IRA autodirigida que elija antes de seguir adelante. Una vez que haya configurado una cuenta, sus beneficios fiscales variarán según su situación fiscal y el tipo de IRA que abra y al que contribuya.

Las cuentas IRA tradicionales pueden permitirle realizar contribuciones deducibles de impuestos, pero tendrá que pagar impuestos sobre la renta ordinarios sobre los retiros durante la jubilación. Las IRA Roth requieren que contribuya con dinero después de impuestos a la cuenta, pero le permiten retirar fondos en la jubilación libre de impuestos siempre que cumpla con los requisitos. Para más información, consulte nuestra guía sobre Roth frente a cuentas IRA tradicionales.

Múdate a Puerto Rico

Si tiene una riqueza sustancial en criptomonedas, mudarse a Puerto Rico podría ayudarlo a evitar algunos impuestos federales sobre la renta de los EE. UU. Puerto Rico es un territorio de los EE. UU. Con beneficios fiscales únicos, incluyendo una exención del 100% sobre las ganancias de capital. Por esta razón, mudarse a Puerto Rico podría ahorrarle una suma significativa en su factura de impuestos, ya sea que esté buscando ahorrar en criptomonedas o incluso evitar ganancias de capital en acciones.

Esta estrategia no es tan beneficiosa como parece, aunque. Tiene que convertirse en un residente de buena fe de Puerto Rico y mantener esa residencia para calificar para presentar sus impuestos allí. Adicionalmente, cualquier ganancia en su criptomoneda antes de mudarse y establecer una residencia de buena fe en Puerto Rico todavía está sujeta a impuestos en los Estados Unidos a las tasas impositivas aplicables. Esta estrategia es extremadamente compleja, por lo que debe consultar a un asesor fiscal antes de considerarlo.

Declare su cripto como ingreso

Si recibe criptomonedas a cambio de bienes y servicios o mina criptomonedas, los impuestos funcionan de manera diferente. En estos casos, su criptomoneda se trata como un ingreso cuando la recibe. Debe registrar e informar el valor justo de mercado de la criptomoneda que recibió y contarlo como ingreso en su declaración de impuestos.

Cuando declare estos ingresos, se grava con las tasas de impuesto sobre la renta ordinarias. Estos son más altos que los tipos impositivos sobre las ganancias de capital. Tu base un término fiscal utilizado para definir el valor inicial de la moneda cuando la recibió, para la criptomoneda que recibe es la cantidad que declara como ingreso. Cuando finalmente se deshaga de la criptomoneda, utiliza esa base para calcular cualquier ganancia de capital que pueda tener y paga los impuestos aplicables a las ganancias de capital.

Este también es el caso de la minería de criptomonedas. Sin embargo, La criptomoneda minera generalmente se considera una actividad de autoempleo. Esto significa que deberá pagar impuestos sobre el trabajo por cuenta propia además de los impuestos sobre la renta ordinarios.

Conserve su criptografía a largo plazo

Siempre que tenga criptomonedas como inversión y no genere ingresos, Por lo general, no debe impuestos sobre las criptomonedas hasta que las vende. Puede evitar los impuestos por completo si no vende ninguno en un año fiscal determinado.

Es posible que eventualmente desee vender su criptomoneda, aunque. Para reducir su carga fiscal, asegúrese de que la criptomoneda que vende se haya retenido durante más de un año. Si tiene, su venta de criptomonedas puede calificar para las tasas impositivas más bajas a las ganancias de capital a largo plazo. Esto podría ahorrarle una cantidad significativa de dinero en su factura de impuestos.

Compense las ganancias de las criptomonedas con las pérdidas

Cuando vendes una inversión, te das cuenta de una ganancia o una pérdida. Lo que se dé cuenta depende de cuánto vendió el activo y su base de costo. La buena noticia sobre el código tributario de EE. UU. Es que las ganancias y pérdidas de capital pueden compensarse entre sí. Si utiliza esto conscientemente a su favor, esto se llama recolección de pérdidas fiscales.

Técnicamente, las ganancias y pérdidas del mismo tipo se compensan primero entre sí. Las ganancias a corto plazo compensarían las pérdidas a corto plazo y lo mismo para las partidas fiscales a largo plazo. Luego, puede compensar cualquier pérdida neta resultante con una ganancia neta del otro tipo.

Supongamos que tiene $ 1, 000 pérdidas a corto plazo, a $ 2, 000 ganancia a corto plazo, a $ 3, 000 ganancia a largo plazo, y $ 5, 000 pérdida a largo plazo. En este caso, terminarías con $ 1, 000 de ganancia neta a corto plazo y $ 2, 000 pérdida neta a largo plazo. Luego, netearía estos valores entre sí para terminar con un $ 1 neto, 000 pérdida a largo plazo.

Si tiene una pérdida total de capital durante un año, puedes reclamar hasta $ 3, 000 de eso. Cualquier pérdida sobrante puede trasladarse a años futuros.

Vender activos durante un año de bajos ingresos

Ya sea que tenga ganancias de capital a corto o largo plazo, sus ingresos determinan la tasa de impuestos que paga. Cuanto menor sea su ingreso imponible, menor será su tasa impositiva. Puede ahorrar dinero en impuestos vendiendo criptomonedas que sabe que experimentará ganancias en años en los que sabe que pagará impuestos a una tasa impositiva más baja.

Vender criptomonedas podría resultar en que parte de los ingresos se graven a una tasa más alta, pero eso no empuja todos sus ingresos a un nivel impositivo más alto como mucha gente cree.

Donar a la caridad

Las donaciones a una organización benéfica calificada pueden ser deducibles de impuestos si detalla sus deducciones. Para calificar, debe haber tenido el activo durante al menos un año antes de donarlo.

Donando propiedad, como la criptomoneda, podría resultar en un tratamiento fiscal favorable. Por lo general, puede deducir el valor justo de mercado de su criptomoneda, pero no tiene que pagar impuestos sobre las ganancias de capital al hacerlo.

Existen limitaciones al monto de la deducción, así que consulte con su profesional de impuestos para ver cómo una donación podría ayudar con su situación fiscal.

Dale regalos a tu familia

Regalar criptomonedas puede ayudarlo a evitar impuestos sobre sus ganancias. El destinatario no tendrá que pagar un impuesto sobre donaciones, cualquiera. Bajo las reglas actuales, puedes dar hasta $ 15, 000 por persona por año sin presentar una declaración de impuestos sobre donaciones ni pagar impuestos sobre donaciones. Incluso si excede los $ 15, 000 límite, de todas formas, no tendrá que pagar impuestos sobre donaciones a menos que haya agotado la exención patrimonial de por vida de $ 11.7 millones.

El destinatario de la criptomoneda deberá conocer su base en la criptomoneda para determinar el impuesto que debe cuando finalmente la venda. Tendrán que pagar impuestos sobre la ganancia total por encima de su base, pero ese impuesto puede ser menor que si lo pagara usted mismo.

Por ejemplo, Es probable que un adulto de cincuenta y tantos años con una carrera rentable esté en una categoría impositiva más alta que un recién graduado universitario que trabaja en su primer empleo. Entonces, si regala su cripto a un miembro más joven de la familia, la obligación tributaria general sobre esa moneda podría terminar siendo menor.

Sujétalo hasta que mueras

Si no necesita acceder al dinero que ha invertido en su criptomoneda, es posible que desee utilizarlo como una herramienta de generación de riqueza generacional. Debe creer en el valor a largo plazo de una criptomoneda para que esto funcione, pero esta estrategia podría ofrecer un tratamiento fiscal excepcional.

Cuando mueras, sus activos reciben lo que se denomina una base progresiva cuando se transmiten a sus herederos. Supongamos que compró $ 1, 000 de bitcoins hoy que valen $ 250, 000 cuando mueras en 20 años. Si vendió el bitcoin justo antes de morir, tendrías que pagar impuestos sobre $ 249, 000 de ganancia.

Si muere y pasa el bitcoin a sus herederos, la base se incrementa de $ 1, 000 a los $ 250, 000 vale en el momento de su muerte. Luego, sus herederos pueden venderlo inmediatamente sin pagar ningún impuesto sobre la renta sobre el activo ya que su base es igual a su precio de venta.

Para asegurarse de organizar este tipo de herencia correctamente, asegúrese de hablar con un profesional financiero que se especialice en planificación patrimonial.

Preguntas frecuentes

¿Tengo que pagar impuestos por mi criptografía?

Como ciudadano de los Estados Unidos, tienes que pagar impuestos sobre tu criptomoneda. Las personas suelen tener criptomonedas como inversión, por lo que está sujeto a las reglas del impuesto sobre las ganancias de capital en los Estados Unidos. La criptomoneda retenida durante un año o menos está sujeta a tasas de ganancias a corto plazo. Las criptomonedas mantenidas durante más de un año están sujetas a tasas de ganancias de capital a largo plazo más favorables.

Línea de fondo

Invertir dinero en activos criptográficos podría generar ganancias significativas si compró los activos antes de que aumentaran drásticamente su valor. Si tiene la suerte de experimentar esto, luego, un poco de planificación fiscal podría ayudarlo a reducir los impuestos que debe sobre sus ganancias criptográficas. La lista de ideas anterior podría ayudarlo cuando hable con un profesional de impuestos.

Tenga en cuenta, Los impuestos a las criptomonedas son extraordinariamente complejos, y las implicaciones fiscales podrían cambiar en el futuro. Por esta razón, Siempre es mejor consultar a un profesional de impuestos, como un Contador Público Certificado (CPA). Ellos pueden ayudarlo a asegurarse de que está siguiendo las reglas de impuestos aplicables al mismo tiempo que lo ayudan a minimizar cualquier impuesto que pueda adeudar.