Actualización de estímulo:cómo el crédito fiscal por hijos puede ayudar a los padres de niños discapacitados a proteger su futuro

Como padre de un niño discapacitado, usted puede tener un conjunto adicional de preocupaciones. Así es como el Crédito Tributario por Hijos puede ayudar a aliviarlos.

Los primeros créditos fiscales por hijos llegaron a las cuentas bancarias de todo el país a mediados de julio. De repente, los padres tuvieron que decidir la mejor forma de utilizar esos fondos. A menos que opten por no participar, las familias recibirán $300 por mes para niños menores de 6 años (el 31 de diciembre de 2021) y $250 por mes para niños entre 6 y 17 años.

Si tiene una necesidad inmediata del crédito fiscal mensual por hijos, está ahí para usted. Si tiene un hijo con una discapacidad y no tiene una necesidad inmediata de los fondos, es posible hacer que el dinero trabaje en nombre de su hijo. Comienza abriendo una cuenta ABLE.

¿Qué es una cuenta ABLE?

ABLE, un acrónimo de Achieving a Better Life Experience, fue promulgada por el presidente Barack Obama en diciembre de 2014. El objetivo era brindar a las familias una manera de ahorrar dinero para niños considerados discapacitados. Antes de que se aprobara la Ley ABLE, las personas que recibían beneficios como SSI y Medicaid no podían ahorrar más de $2,000 sin perder sus beneficios. Además de afectar su acceso a la atención médica, estas personas corrían el riesgo de perder beneficios como vivienda, transporte e incluso empleo. En otras palabras, tener más de $2000 ahorrados podría cambiar toda su vida.

La Ley ABLE hace posible que las personas discapacitadas ahorren dinero sin correr el riesgo de perder los beneficios que les ayudan a lograr la independencia.

Tuercas y tornillos

Usar una cuenta ABLE para ayudar a su hijo con las cosas que pueda necesitar más adelante en la vida no es difícil. Sin embargo, requiere que siga pautas específicas. Por ejemplo:

• Su hijo debe tener menos de 26 años. Si aún no lo ha hecho, debe presentar un certificado de discapacidad ante el IRS o tener un diagnóstico médico firmado. La nota del médico debe indicar que su hijo tiene un impedimento físico o mental que se espera que dure al menos 12 meses. Si su hijo es ciego, el médico debe certificar que la ceguera ocurrió antes de los 26 años.
• Se debe configurar una cuenta ABLE bajo un programa ABLE calificado, establecido y mantenido por una agencia estatal.
• El límite de contribución anual es actualmente de $15,000 o $1,250 por mes. Si bien se aumenta periódicamente debido a la inflación, no parece haber aumentado desde la firma de la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos de 2017. Debe tener cuidado de no exceder este límite, ya que existe un impuesto de multa del 6% sobre las contribuciones en exceso.
• La cuenta ABLE es una inversión. Como tal, le permite realizar cambios en las inversiones dos veces al año.
• Puede configurar y realizar contribuciones a una cuenta ABLE en cualquier estado, independientemente de dónde viva.
• No hay límites de ingresos para los contribuyentes. En otras palabras, puede contribuir sin importar cuánto gane.
• Si bien no puede deducir las contribuciones de la cuenta ABLE de sus impuestos federales sobre la renta, es posible que pueda deducirlas de sus impuestos estatales sobre la renta.
• Cada estado ha establecido un límite para la cantidad total que se puede guardar en una cuenta ABLE. Estos totales oscilan entre $ 235,000 y $ 529,000. Sin embargo, si su hijo recibe SSI, la Ley ABLE exime solo los primeros $100,000. Una vez que hay más de $100,000 en la cuenta, se suspenden los beneficios de SSI. Cuando la cuenta vuelve a caer por debajo de $100,000, se restablecen los beneficios. Nota: La suspensión de los beneficios de SSI no afecta la asistencia médica a través de Medicaid.
• Si su hijo trabaja pero no participa en un plan de jubilación patrocinado por el empleador, puede contribuir hasta la cantidad que ganó ese año, o hasta la línea de pobreza de EE. UU. de $12,760 ( $14,680 en Hawái y $15,950 en Alaska).

Cómo beneficia a su hijo

Supongamos que abre una cuenta ABLE ahora y la financia con los créditos fiscales por hijos recibidos durante el resto del año. Tal vez continúe utilizando los créditos fiscales por hijos que reciba en el futuro para construir el fondo. Un día, cuando su hijo más lo necesite para pagar los gastos asociados con su discapacidad, tendrá dinero disponible, distribuido libre de impuestos. Aquí hay una muestra de lo que su hijo puede usar con el dinero de su cuenta ABLE para cubrir:

• Vivienda
• Educación
• Capacitación y apoyo para el empleo
• Tecnología de asistencia
• Honorarios legales
• Transporte
• Servicios de asistencia personal
• Servicios de gestión financiera

$250 o $300 por mes puede no parecer mucho, pero hay muchos legisladores que presionan para que el Crédito Tributario por Hijos ampliado sea permanente. Si eso sucede y tiene un hijo pequeño, tiene años para crear una cuenta ABLE. Incluso si su hijo es un adulto joven, cada dólar agregado a una cuenta ABLE puede ayudarlo en el futuro.