Cómo compilar un inventario de activos para fines de sucesión

Un albacea de sucesión es responsable de completar un inventario y tasación, con mayor frecuencia dentro de los 30 a 90 días posteriores a la muerte del difunto. El inventario debe enumerar los activos e incluir una descripción y una valoración de mercado justa para los bienes raíces, propiedad personal, cuentas bancarias y deudas del difunto. La divulgación completa es vital, porque la corte, herederos y acreedores utilizan la información para herencias, fines de pago de impuestos y deudas.

Empezando

En la mayoría de los estados, el tribunal de sucesiones le enviará un formulario de inventario en blanco con el decreto y el certificado que demuestre que usted es el albacea de la herencia. De lo contrario, descargue e imprima el formulario disponible en el sitio web de la corte estatal o del condado. Si hay voluntad revíselo antes de empezar, porque no tiene que hacer un inventario de los activos de propiedad conjunta o de los activos que el difunto dispuso en un testamento. Cuando registra activos de inventario, enumerar los elementos tasados ​​y las cuentas financieras por separado, pero enumere y valore la propiedad personal común en una sola suma.

Recopilar información sobre activos

Necesitarás títulos de vehículos, escrituras inmobiliarias, y números de cuentas bancarias y de inversión para cualquier activo que sea propiedad exclusiva del difunto. Busque en los registros financieros del difunto y revise el testamento, Declaraciones de impuestos sobre la renta y cuentas bancarias para localizar información financiera. Trabaje con un abogado para obtener copias de los registros faltantes. Busque y enumere los activos personales que faltan. Según Cary A. Lind del bufete de abogados Lind, un abogado puede ayudarlo a encontrar y recuperar artículos valiosos, pero a menos que sepa quién tiene posesión de activos menos valiosos, puede que no valga la pena el tiempo y los gastos necesarios para buscar la recuperación.

Registro de activos en efectivo

Registre cada artículo en la sección correspondiente del formulario de inventario. La mayoría incluye secciones separadas para propiedad personal y bienes raíces. Para activos en efectivo, enumere el nombre de la institución financiera, el tipo y número de cuenta, junto con el valor en dólares de cada cuenta a la fecha de la muerte, o en algunos estados, la fecha de su nombramiento como albacea. Revise las instrucciones cuidadosamente, ya que algunos estados pueden requerir números de cuenta completos, mientras que otros pueden requerir solo los últimos cuatro dígitos.

Registro de activos no monetarios y bienes raíces

Según Jennifer MacDonnell de The Paralegal Society, muchos estados designarán un tasador para valorar los activos no monetarios, incluyendo bienes raíces y artículos especiales como joyas, vehículos arte y antigüedades. Sin embargo, incluso si no es responsable de valorar estos artículos por su cuenta, aún puede incluir tasaciones independientes para ayudar al tasador designado por el tribunal. Para activos inmobiliarios, enumere la dirección y proporcione una descripción legal completa, junto con el número de parcela. Describa otros activos no monetarios de la forma más completa posible.