Cuenta bancaria pagadera en caso de fallecimiento frente a fideicomiso

Puede utilizar una cuenta bancaria de pago en caso de muerte o un fideicomiso para transferir la propiedad de algunos de sus activos a otra persona o entidad. Sin embargo, a pesar de esta similitud, existen diferencias considerables entre las cuentas POD y los fideicomisos, como el hecho de que las cuentas POD son cuentas personales, mientras que las cuentas fiduciarias son propiedad de entidades más que de personas. Crea un fideicomiso cuando presenta un documento de fideicomiso legal, mientras que puede crear una cuenta POD proporcionando información verbalmente a su banco.

Estructura

Los fideicomisos son entidades legales que pueden poseer activos como cuentas bancarias. El término cuenta POD se refiere a una cuenta de depósito personal mantenida en un banco o cooperativa de crédito en la que ha nombrado a una persona o entidad como beneficiario. Puede nombrar beneficiarios en otros tipos de cuentas no bancarias, como cuentas de inversión, pero solo usa el término POD cuando nombra beneficiarios de cuentas de depósito bancarias o cooperativas de crédito. Las cuentas de inversión se titulan como cuentas de transferencia en caso de muerte en lugar de POD.

Beneficiarios

Los fideicomisos y las cuentas POD están diseñadas para permitirle pasar activos a sus herederos u otros beneficiarios sin que su dinero tenga que pasar por una sucesión. En una cuenta POD, sus fondos se dividen en partes iguales entre los fideicomisarios de POD nombrados. Las distribuciones de fideicomisos son más complejas y puede decidir cómo desea dividir sus activos. En una cuenta bancaria POD puedes nombrar personas, organizaciones benéficas y organizaciones sin fines de lucro como beneficiarios de la cuenta. En una cuenta fiduciaria puede nombrar a una persona o cualquier tipo de entidad como beneficiario.

Cambios

En una cuenta bancaria POD, conservas la propiedad total de la cuenta hasta que mueras, y la Reserva Federal reconoce las cuentas POD como fideicomisos revocables porque puede agregar o eliminar beneficiarios en cualquier momento.

En un fideicomiso formal, solo puede cambiar sus beneficiarios si tiene un fideicomiso revocable. Si establece una cuenta de fideicomiso irrevocable, no puede cambiar sus beneficiarios y no puede realizar transacciones en ninguna cuenta que pertenezca al fideicomiso, ya que usted y el fideicomiso son entidades legales completamente separadas a efectos fiscales.

Acceso

Puede tener varios beneficiarios y varios titulares de cuentas en una cuenta fiduciaria, y todos los propietarios tienen el mismo control sobre la cuenta y el mismo acceso a los fondos dentro de la cuenta. Con una confianza debe designar un fideicomisario para manejar la cuenta, y ese fiduciario debe manejar el fideicomiso de acuerdo con los términos del contrato de fideicomiso. Puede actuar como fideicomisario de su propio fideicomiso revocable, pero no puede actuar como su propio fideicomisario en un fideicomiso irrevocable. Cuando mueras, el fideicomisario o fideicomisario sucesor distribuye sus activos, mientras que con una cuenta POD, sus beneficiarios deben ir al banco y cerrar la cuenta para acceder a su dinero.