Emoción de los inversores cuando Hong Kong se une a la lista de intercambio de información de Australia

El acuerdo ayudará a impulsar la inversión en activos australianos a través de Hong Kong. Jeremy Brugmans, Director comercial, Intertrust Group Australia, y Quinten Kah, Director comercial, Intertrust Group Hong Kong, describir las oportunidades

Las nuevas normas fiscales están creando oportunidades interesantes para la inversión en Australia. Se establece un acuerdo de intercambio de información entre el gobierno del país y las autoridades de Hong Kong para ayudar a desencadenar mayores flujos de capital desde China y otras partes del norte de Asia.

Australia ya tiene más de 120 de estos acuerdos bilaterales que permiten compartir detalles fiscales. La disposición es similar a la que la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE) denomina Acuerdo Modelo sobre Intercambio de Información sobre Asuntos Tributarios. En esencia, Los instrumentos crean transparencia en los asuntos tributarios y ayudan a las autoridades a abordar estrategias de planificación tributaria como el Cambio de Beneficios por Erosión de Base (BEPS). También crean competencia para los domicilios en el extranjero, incluidas las Islas Caimán y las Islas Vírgenes Británicas (BVI).

El pacto de intercambio de información entre Australia y Hong Kong es especialmente prometedor porque mejora las perspectivas de inversión en torno a los acuerdos de Managed Investment Trust (MIT). Los inversores con sede en Asia tendrán más opciones de domicilio para los fondos que tienen a Australia como parte de su estrategia de inversión regional o global.

Una empresa asociada como Intertrust Group puede ayudar a los clientes profundizando en los detalles. En este contexto, existe un servicio importante en torno a la posesión de una licencia de servicios financieros australiana (AFSL), pero también asegurando el pleno cumplimiento administrativo de un MIT.

Acuerdo de intercambio de información impulsa los beneficios del centro de fondos de Hong Kong

Los fondos gestionados desde Hong Kong han experimentado un fuerte crecimiento en los últimos años. La pandemia puede haber enfriado temporalmente el entusiasmo, pero la tendencia a largo plazo es clara.

A finales de 2020, las cifras más recientes, había USD 4,5 billones en activos bajo gestión en el territorio, según datos de la Comisión de Valores y Futuros de Hong Kong (SFC). Eso es más de un aumento de 20 veces desde el cambio de siglo.

Los administradores de fondos que utilizan el pacto de intercambio de información Australia-Hong Kong para lograr beneficios comparables (o, a veces, mejores) que los que usan las Islas Caimán o las BVI. Es más, Las complicaciones de la zona horaria y el idioma suelen ser menores.

La relativamente nueva Ordenanza de Fondos de Sociedades Anónimas (LPFO) de Hong Kong se suma a las atracciones, promoviendo la región como el principal centro de capital privado de Asia. Esta legislación surgió tras una extensa consulta con la industria de gestión de activos de Hong Kong y está ayudando a crear un entorno equivalente a jurisdicciones domiciliarias establecidas desde hace más tiempo.

Los acuerdos de fideicomisos de inversión administrados atraen a inversores extranjeros

Desde su introducción en 2008, Los MIT se han vuelto populares entre los inversores extranjeros. Fueron creados originalmente para fomentar la inversión en el extranjero en fideicomisos existentes con sede en Australia, pero se han convertido en un vehículo privilegiado para la inversión directa e indirecta en Australia. Los administradores de activos de capital privado los están utilizando, y también están atrayendo interés en proyectos inmobiliarios y relacionados con la infraestructura.

Por último, el objetivo es impulsar la actividad inversora entre Australia y Hong Kong mejorando la rentabilidad dentro de un entorno normativo claro y sólido. El principal beneficio del MIT se relaciona con la retención de impuestos; los inversores residentes en un país de la lista de intercambio de información de Australia disfrutan de una tasa reducida en la mayoría de las distribuciones. La tasa desciende del 30% normal al 15%. En algunos casos, la retención de impuestos es tan baja como el 10%, como en el caso de un MIT de Edificios Limpios, que solo contiene edificios comerciales energéticamente eficientes construidos a partir del 1 de julio de 2012.

Cómo determinar la elegibilidad de un fideicomiso de inversión administrado

Además de estar domiciliado en un país con un acuerdo de intercambio de información con Australia, los inversores deben cumplir estrictos criterios de concesión de licencias, incluyendo otras pruebas de calificación del MIT (por ejemplo, residencia, comercio o negocio, MAL, actividades de gestión de inversiones y las pruebas ampliamente celebradas). Necesitan la acreditación que viene con un AFSL, que permite la prestación de servicios financieros a entidades mayoristas.

Como titulares de una AFSL mayorista, Intertrust Group puede ayudar a los clientes que estén interesados ​​en explorar estas nuevas oportunidades. También podemos asesorar sobre otros requisitos para los administradores de inversiones / activos y sus inversores, que puede incluir la administración general y el cumplimiento de un MIT.

Intertrust Group puede cubrir la brecha al tiempo que ofrece una gama de otros servicios administrativos y de cumplimiento complementarios.

¿Por qué Intertrust Group?

• Operamos en más de 30 países, con oficinas en Sydney, Australia y Hong Kong
• Nuestro equipo tiene mucha experiencia en capital privado sobre una variedad de clases de activos, incluyendo bienes raíces e infraestructura
• Contamos con una licencia de servicios financieros australiana mayorista (AFSL)
• Ofrecemos una gama de servicios administrativos y de cumplimiento complementarios, como contabilidad de fondos, relaciones con inversores y servicios de registro de unidades