Cómo decidir qué es un balance general sólido

En el mundo de las inversiones, a menudo se escucha a la gente usar el término "un balance sólido". Muchos inversores consideran invertir en empresas con balances sólidos porque es más probable que paguen sus deudas. Un balance tiene tres componentes:activos, pasivos y capital contable. Un balance sólido indica que una empresa es líquida, lo que significa que tiene suficiente efectivo disponible para manejar sus pasivos. Tener una gran cantidad de efectivo no es el único factor determinante a la hora de decidir si un balance general es sólido. Muchos inversores utilizan ratios de liquidez para determinar la solidez de un balance.

Paso 1

Examine los activos de la empresa. Determine si la empresa tiene suficientes activos corrientes para pagar sus obligaciones financieras. Una empresa que tiene más pasivos que activos se considera financieramente débil. Aunque una empresa pueda tener una cantidad significativa de activos circulantes, no es el único factor a considerar.

Paso 2

Calcule la razón corriente dividiendo el total de los activos corrientes de una empresa por los pasivos corrientes. La razón corriente se utiliza para medir la liquidez de una empresa. Es preferible una razón corriente de 1 o más al decidir la solidez financiera de una empresa. según el sitio web de Financial Speculation.

Paso 3

Calcule la razón rápida restando el inventario de los activos corrientes y dividiendo ese resultado por los pasivos corrientes. La razón rápida es una medida más precisa de la capacidad de una empresa para pagar sus deudas. Un ratio rápido superior a 1 significa que la empresa se encuentra en una buena posición financiera.

Paso 4

Calcule la relación entre efectivo y deuda sumando efectivo e inversiones a corto plazo y dividiendo ese total entre los pasivos corrientes y a largo plazo. Es importante que una empresa obtenga un alto porcentaje de su efectivo de sus operaciones y no de tener muchas deudas. Una relación de efectivo a deuda favorable es cualquier valor igual o superior a 1,5.

Paso 5

Calcule la relación deuda-capital dividiendo el monto total de los pasivos de una empresa por el capital contable. La relación deuda-capital determina la cantidad de deuda y capital que una empresa utiliza para comprar activos. Si la relación es inferior a 1, significa que una empresa está comprando la mayoría de sus activos con capital, que muestra solidez financiera.

Paso 6

Examine las tendencias pasadas. Para determinar aún más la solidez de un balance, debe analizar las tendencias positivas y negativas dentro de una empresa. Determine si los datos importantes del balance general mejoran o disminuyen con el tiempo. Compare los datos financieros del balance con los balances de empresas similares y las proporciones de la industria.

Propina

Puede encontrar los ratios financieros de muchas empresas públicas en línea de forma gratuita en sitios web financieros.

Advertencia

Evite considerar solo un factor para determinar la solidez de un balance.