Ayudar a los hijos adultos con un pago inicial

Querida Carrie ,

Mi esposo y yo tenemos 70 años y queremos ayudar a nuestra hija con el pago inicial de su primera casa. No tenemos mucho efectivo disponible, pero tenemos amplios ahorros en nuestras cuentas imponibles y de jubilación. ¿Cuál es la mejor manera de proceder?

—Un lector

Estimado lector ,

Dado el mercado inmobiliario caro y competitivo de hoy, estoy seguro de que muchas familias se están haciendo esta pregunta. De hecho, según una encuesta reciente de realtor.com, más de la mitad de los compradores de vivienda por primera vez en 2020 recibieron ayuda con el pago inicial de familiares y/o amigos.

Por supuesto, proporcionar este tipo de ayuda es más fácil decirlo que hacerlo porque, como usted, la mayoría de las personas no tienen una gran cantidad de dinero extra disponible. Por eso es importante ser estratégico en la forma en que maneja ese regalo e incluirlo en su plan financiero más amplio.

Echemos un vistazo a algunas de las consideraciones para ayudarlo a decidir qué opción podría ser mejor para usted.

Qué cuentas tocar

La sabiduría convencional dice que primero debe retirar dinero de sus cuentas sujetas a impuestos, lo que permitiría que sus fondos de jubilación permanezcan invertidos para un crecimiento potencial. Sin embargo, la decisión en última instancia se reduce a su edad, activos y situación fiscal individual:

• Si tiene amplias inversiones a largo plazo en una cuenta de corretaje sujeta a impuestos, podría considerar regalar valores directamente en lugar de liquidar las acciones y regalar el efectivo. Si lo hace, transferiría cualquier responsabilidad por las ganancias de capital de usted a su hija, que puede tener una tasa impositiva más baja. (Las ganancias a largo plazo se gravan al 0 %, 15 % y 20 %, según los ingresos). Si no quiere pasar ninguna carga fiscal a su hija, un retiro sujeto a impuestos aún podría tener sentido si tiene activos puede vender por una pérdida, que puede usarse para compensar una cantidad igual de ganancias de inversión o hasta $3,000 en ingresos ordinarios para el año.
• Si la mayoría de sus ahorros están en cuentas de jubilación con impuestos diferidos, debe sopesar si el retiro lo colocará en una categoría impositiva indeseablemente más alta. Si tiene 72 años o más y aún no ha satisfecho sus distribuciones mínimas requeridas (RMD) anuales de sus cuentas de jubilación con impuestos diferidos, puede usar todo o parte de ese retiro para financiar el pago inicial de su hija, siempre que no lo haga. necesito el dinero para otro
• Si tiene ahorros en una cuenta IRA Roth o en una cuenta 401(k) Roth, considere cómo afectaría su situación fiscal si los obsequiara. Los retiros están libres de impuestos (siempre que haya tenido la cuenta durante al menos cinco años) y no se sumarán a su ingreso sujeto a impuestos para el año. Sin embargo, utilizar este dinero reducirá la cantidad de ingresos libres de impuestos disponibles más adelante.

Por supuesto, el diablo siempre está en los detalles, así que asegúrese de consultar con un asesor financiero o fiscal para pensar en el mejor curso de acción.

¿Qué pasa con los préstamos?

Si encuentra que un regalo directo no es la solución ideal para su situación financiera, otra opción es prestarle el dinero a su hija. Si lo hace, puede proporcionarle los fondos que necesita y crear un flujo constante de ingresos para usted a partir de los pagos de su préstamo.

Solo tenga en cuenta que el IRS requiere que cualquier préstamo entre miembros de la familia se realice con un acuerdo escrito firmado, un cronograma de pago fijo y una tasa de interés mínima. (El IRS publica las Tasas Federales Aplicables mensualmente). Si no cobra una tasa de interés adecuada, el IRS podría evaluar los impuestos sobre donaciones sobre el interés no cobrado. Y si el préstamo supera los $10,000, deberá declarar los ingresos por intereses en sus impuestos.

Si alguna vez desea perdonar el préstamo en el futuro, el monto pendiente de pago se tratará como un regalo y su hija puede deber impuestos sobre la renta sobre el interés restante pendiente de pago. Las reglas sobre los préstamos familiares pueden ser complejas, por lo que es mejor consultar a un asesor fiscal calificado o a un planificador financiero antes de finalizar los detalles.

Da dentro de tus posibilidades

Si decide dar en lugar de prestar, la exclusión anual máxima de donaciones, es decir, la cantidad que puede dar a cualquier persona que no sea su cónyuge sin tener que informar la donación al IRS, en 2022 es de $16,000 ($32,000 para una pareja casada) . Si su hija está casada, usted y su esposo también podrían darle a su cónyuge $32,000, para un regalo total de $64,000. Incluso si su donación supera esta cantidad, no incurrirá en impuestos sobre donaciones a menos que su donación combinada de por vida supere los $12,06 millones ($24,12 millones para una pareja casada).

Dicho esto, es esencial que no se defraude en el proceso. Si bien aplaudo su generosidad, lo último que desea es correr el riesgo de volverse dependiente de las mismas personas a las que debe ayudar su regalo.