Cómo presentar una declaración de impuestos enmendada:¿el IRS le debe dinero?

Según el aviso más reciente del IRS, Se esperaba que 5 millones de personas presentaran una declaración de impuestos enmendada para 2014, de 131 millones de presentaciones originales. Para 2016, el IRS recibió más de 151 millones de declaraciones individuales. Esto significa que se producirán incluso más declaraciones enmendadas durante los próximos años.

Podrías haber encontrado al revisar su declaración de impuestos, que hay algunos errores. Quizás no tomaste un crédito al que tenías derecho. Algunas veces, los contribuyentes informan el estado civil incorrecto. No importa la razón un error en su declaración de impuestos generalmente significa que deberá presentar una declaración de impuestos enmendada. Una declaración de impuestos enmendada está destinada a ayudarlo a corregir tales situaciones. (Nota, sin embargo, que el IRS no considera los errores de cálculo como una razón para presentar una declaración enmendada; la computadora generalmente los detecta).

En este artículo discutiremos por qué debería preocuparse por las declaraciones enmendadas, algunos eventos que pueden dar lugar a la presentación de una declaración de impuestos enmendada, y una descripción general de cómo presentar una declaración de impuestos enmendada.

¿Por qué me preocupan las devoluciones enmendadas?

Muchas declaraciones enmendadas en realidad resultan en un reembolso. El reembolso es la diferencia entre lo que realmente recibió y lo que debería haber recibido si su declaración original se presentó correctamente. Es posible que esté dejando dinero sobre la mesa si:

• Prepare sus propios impuestos
• Profesionales fiscales cambiados
• Utilice un "servicio de preparación de impuestos, "Como H&R Block, o
• Tuvo un cambio importante en la vida (como un cambio en el estado civil, dependientes, o mudanza)

En cambio, podría estar esperando que el IRS encuentre sus errores. En ese caso, el IRS podría decirle que debe más de lo que indica su declaración de impuestos. Si esto pasa, es posible que no tenga suficiente liquidez para hacer frente a su obligación tributaria "repentina". Todo esto de una declaración que presentó hace varios años.

La regla general es que puede presentar declaraciones enmendadas hasta 3 años después de la fecha de vencimiento original (o la fecha de presentación si se extendió la fecha de vencimiento). Sin embargo, Es posible que se apliquen restricciones adicionales si:

• No cumplió con las fechas límite de presentación o pago anteriores
• Están modificando una declaración previamente modificada

Por dónde empezar:cómo saber si es posible que deba presentar una declaración enmendada

Si cree que puede querer modificar una declaración, a continuación se muestran cinco lugares para comenzar:

1. Cambio de estado

Esto puede ser:

• PCS o movimiento de separación
• Cambio en el estado civil para efectos de la declaración (como casarse o divorciarse, Tener un bebé)

2. Errores matemáticos

En su informe más reciente, el IRS informó más de 2.1 millones de errores matemáticos para las declaraciones de impuestos individuales de 2015. Esto es aproximadamente el 1.4% de las aproximadamente 151 millones de declaraciones presentadas para 2016. El IRS generalmente corregirá los errores matemáticos o de transposición durante el procesamiento inicial de una declaración de impuestos presentada comparando la declaración con los documentos de respaldo. Sin embargo, no está de más comprobar si hay errores, particularmente en cosas que el IRS podría no ver, como recibos.

3. Programar deducciones detalladas A

Si compró o refinancia recientemente una casa, o das mucho a la caridad, puede ser beneficioso que revise su Anexo A para ver si debe enmendar su declaración. Si olvidó una contribución, o notó que perdió información en su declaración, esta es un área que vale la pena considerar. El Anexo A contiene la mayoría de sus deducciones detalladas. Éstas incluyen:

• Contribuciones caritativas
• Intereses hipotecarios
• Impuestos de bienes inmuebles
• Impuestos estatales sobre la renta o las ventas (usted elige cuál deducir)
• Deducciones varias.

Una deducción comúnmente omitida es la del estado de cuenta de la hipoteca de fin de año (también conocido como Formulario 1098), donde las personas pueden haber deducido los intereses hipotecarios, pero se olvidó de incluir cosas como los impuestos sobre bienes inmuebles pagados, intereses de una segunda hipoteca, u otros costos relacionados.

4. Cuadro D-Ganancias y pérdidas de capital

La recolección de impuestos parece ser un eslogan durante el final del año. Sin embargo, muchas personas cometen errores al registrar sus ganancias de capital en su declaración de impuestos. Un error común es enumerar el precio de venta de un valor, pero olvidándonos de anotar la base (precio de compra + comisión). Esto no solo se aplica a valores como acciones y fondos mutuos, pero se aplica a la venta de su casa. Al calcular la base de su hogar, no olvide agregar el costo de:

• Grandes mejoras, sistemas y renovaciones. Piense en el reemplazo del techo acondicionadores de aire, o remodelación de cocina. Los proyectos importantes (no las reparaciones) aumentarán su base, por lo tanto, reduciendo su ganancia imponible.
• Gastos de cierre de la compra de la casa.
• Las comisiones de bienes raíces y los costos de cierre deben tenerse en cuenta al vender. Si bien estos no reducen su base, reducen el precio de venta a efectos fiscales.

Muchas familias de militares alquilan sus casas cuando tienen PCS. Al vender una propiedad de alquiler, La depreciación también es algo a considerar. No puedo recomendar lo suficiente que tenga sus impuestos preparados profesionalmente en el año en que vende cualquier propiedad de alquiler (antes, Realmente). Además, si está considerando la venta de su casa / propiedad de alquiler, debe sentarse con un planificador financiero de pago único que se especialice en planificación fiscal para asegurarse de que está tomando todo en cuenta.

5. Cronograma C:pérdidas o ganancias del negocio

Tengo un concierto paralelo como un trabajo de consultoría o basado en proyectos? Si lo haces, pero nunca presentó un Anexo C, debe mirar un poco más para ver lo que puede deducir. También es responsable de pagar ambos lados del impuesto sobre el trabajo por cuenta propia (la mitad del cual es deducible de impuestos). Si hizo sus propios impuestos y presentó su propio Anexo C, es posible que desee sentarse con un agente inscrito o un CPA para asegurarse de que lo hizo correctamente.

Cómo presentar una declaración de impuestos enmendada

Por lo general, tiene tres años para presentar una declaración de impuestos enmendada. desde el momento en que presentó la declaración de impuestos que necesita una corrección. Entonces, si no solicitó un crédito en su declaración de impuestos más reciente, puede presentar su declaración enmendada y posiblemente obtener un reembolso de impuestos por ella. Darse cuenta de, también, que una vez que presente su planilla original, no puede presentar otro que sea más preciso. Una vez que haya enviado su declaración al IRS, debe presentar una declaración enmendada para corregir cualquier error.

El formulario adecuado para presentar una declaración de impuestos enmendada es 1040X. Por lo general, puede encontrar este formulario en la biblioteca, oficinas de la ciudad, o en IRS.gov. También puede presentar una declaración de impuestos enmendada utilizando un software de presentación de impuestos, como TurboTax, Bloque H &R, TaxAct, y otros.

Para declaraciones enmendadas para años fiscales anteriores a 2010, tienes que enviar el formulario por correo; no hay opción electrónica para la presentación. Sin embargo, comenzando con el año fiscal 2010, podrá presentar su declaración enmendada electrónicamente utilizando e-file. Esto debería acelerar el proceso de procesamiento de declaraciones enmendadas, y ayudarlo a obtener el dinero que se le debe un poco más rápido.

Cuando el IRS le pide que modifique su declaración

Algunas veces, el IRS le pedirá que modifique su declaración de impuestos. Esto significa que existe la sospecha de que no todo es correcto. El IRS le enviará una carta, por correo, con la solicitud. Asegúrese de cumplir con la solicitud. Asegúrese de incluir una copia de la carta pidiéndole que presente una declaración enmendada con su documentación.

Presentar una declaración enmendada puede ser una forma de solucionar un problema con su declaración de impuestos. Por supuesto, es la única forma de corregir algunos de los errores y omisiones más evidentes. Asegúrese de presentar su 1040X correctamente. Si tienes preguntas, Podría ser una buena idea consultar con un profesional de impuestos de confianza que pueda ayudarlo a preparar adecuadamente sus documentos.

Qué hacer si le debe más dinero al IRS

También debe saber que si debe dinero adicional al IRS, deberá realizar ese pago antes del Día de impuestos del año en que presente la declaración enmendada. Métodos de pago habituales aceptados por el IRS, incluido el pago con tarjeta de crédito, se puede utilizar para cumplir con su obligación tributaria.

Incluir, con su 1040X, anexos y formularios que contribuyan a la razón por la que presenta la declaración enmendada. Esto significa que debe incluir formularios W-2 o formularios 1099 que pueden haberse olvidado. Si cometió un error al completar un formulario de crédito fiscal, o llenando uno de los Anexos, deberás incluir eso también, debidamente llenado esta vez.

Conclusión

Este artículo no reemplaza el asesoramiento fiscal competente que se adapta a su situación específica. Definitivamente no es una lista exhaustiva de errores que podrían estar en una declaración de impuestos. Hacer sus propios impuestos o apegarse a un mal preparador de impuestos podría hacer que deje dinero sobre la mesa. Peor aún, el IRS podría encontrar sus errores y perseguirlo por la diferencia (más intereses). Si no está seguro de qué hacer, consulte con un asesor financiero o un profesional de impuestos que solo pagan honorarios y en el que pueda confiar.