Donaciones caritativas y otros métodos de donaciones planificadas

Las donaciones caritativas ofrecen una manera ideal para que usted apoye una causa que está cerca de su corazón, y sienta que está marcando una diferencia válida para una organización benéfica en la que cree genuinamente.

Además de brindarle la oportunidad de apoyar una buena causa, hacer ofrendas caritativas también puede ser un movimiento financiero inteligente.

¿Qué es una donación benéfica?

Hablando en general, una donación benéfica se define como un regalo que se hace a una organización benéfica, fundación privada u organización sin fines de lucro por una corporación o un particular.

Por lo general, se consideran donaciones en efectivo, aunque hay otros formatos disponibles, como bienes raíces, servicios, activos, vehículos de motor, e incluso ropa.

Los beneficios de las donaciones caritativas

Para muchas organizaciones benéficas y sin fines de lucro, estas donaciones constituyen la principal fuente de financiación, y por eso son muy importantes. También pueden proporcionar al donante ese factor de "sentirse bien", y ayudar a marcar una diferencia genuina.

Algunos de los beneficios más importantes, sin embargo, son financieras.

Todas las deducciones detalladas se envían con las declaraciones de impuestos y solo son válidas si las donaciones son para organizaciones benéficas elegibles, aquellas que califican como "organizaciones benéficas" según los códigos de impuestos. Esto significa que los fondos entregados a otras partes o individuos no calificarán como deducibles de impuestos.

Las donaciones caritativas también se pueden enviar a cambio de un servicio o bien, como la entrada a un baile benéfico, evento deportivo, cena o actuación.

Para calificar como deducible de impuestos, la cantidad donada debe estar por encima del valor justo de mercado del beneficio recibido. Por ejemplo, si las entradas para un partido de fútbol benéfico tienen el mismo precio que una entrada normal para un partido, esto no será elegible.

Los boletos deberían tener un precio más alto que el promedio, y el extra se puede reclamar como donación.

Se deben mantener registros estrictos si planea reclamar sus donaciones, incluidos los recibos, así como cualquier correspondencia escrita recibida de la organización con detalles como el nombre, número de caridad, la fecha del evento, y el tamaño de la donación.

Cualquier donación que exceda los $ 250 debe registrarse, y puede haber formularios complementarios y adicionales que deben completarse y enviarse con las declaraciones de impuestos.

Cualquier artículo que no sea en efectivo y que tenga un valor superior a $ 5, 000 deberán ser evaluados de forma independiente para confirmar el valor, y el papeleo guardado como prueba.

Como dar

Tradicionalmente, cuando uno piensa en donaciones benéficas, la suposición automática es pensar en efectivo.

El efectivo es un método popular de donación, pero hay otras opciones disponibles para ti, dependiendo de la cantidad que quieras dar, el tipo de patrimonio que representa, y la mejor forma de donar.

Hay varias formas de donar, y cada uno tiene sus ventajas y desventajas.

1. Fondos asesorados por donantes

Los fondos asesorados por donantes y los fondos de donaciones caritativas son opciones populares, lo que representa más del 3 por ciento de todas las donaciones caritativas en los EE. UU. Estos fondos le permiten donar una cantidad no reembolsable en valores o en efectivo a la organización sin fines de lucro que elija, lo que le permite sentirse más cerca de la causa. y como si su donación estuviera marcando una diferencia genuina.

También puede opinar sobre la forma en que se utilizan los fondos y tener la ventaja de recibir el máximo beneficio fiscal del IRS.

También puede hacer arreglos para que los fondos continúen incluso después de su muerte, lo que significa que esta es la manera perfecta de dejar un legado duradero.

2. Bienes inmuebles

La donación de bienes raíces a una organización benéfica es una forma ideal de administrar una propiedad que ya no está utilizando. y ayuda a evitar impuestos no deseados.

También puede hacer arreglos para que las escrituras de su casa se dejen a una organización benéfica de su elección después de su muerte. Esta opción tiene dos beneficios:uno, reducirá el total de impuestos a pagar sobre su patrimonio, y dos, aún puede beneficiarse de su hogar mientras esté vivo.

Pasar su propiedad inmobiliaria a una organización benéfica también puede ayudarlo a calificar para una deducción de impuestos, y esto puede resultar lucrativo, dependiendo del valor de la propiedad.

3. Efectivo

Simple y eficaz, el dinero es la forma más fácil de ayudar a donar a la organización benéfica que elijas.

Será elegible para una deducción de impuestos que es igual a la cantidad dada, con los servicios o bienes deducidos. Algunas membresías a organizaciones sin fines de lucro, como zoológicos o galerías de arte, puede considerarse una donación en efectivo y tratarse en consecuencia.

Este método es una manera súper simple de actuar como beneficiario y benefactor y lo absuelve de complicados requisitos legales o fiscales.

4. Existencias

Si busca eficiencia fiscal en su donación, las acciones son el camino a seguir.

Estas son inversiones a largo plazo diseñadas para apreciar su valor y son perfectas para aquellos que buscan ser más inteligentes con sus impuestos. Debido a que los activos se están donando, no vendido, no tendrá que preocuparse por pagar impuestos sobre las ganancias de capital.

Cuanto más aprecio, cuanto más sustancial sea su ahorro. También puede obtener una deducción de impuestos si sus acciones han aumentado de valor con respecto al costo original; esto se considera una donación, y será elegible para una deducción de impuestos adecuada que sea igual al valor justo de mercado total de sus acciones, hasta el 30 por ciento de su ingreso bruto ajustado.

5. Fondo mancomunado de ingresos

Un fondo de ingresos mancomunados ofrece una forma ideal de ayudar a una organización benéfica sin dejar de generar ingresos.

Esta opción le permite combinar o "agrupar" juntos, muchos valores diferentes, o combinar valores y efectivo, aumentando el tamaño de la donación, y se te pagará dinero, así como cualquier otro beneficiario que haya aportado activos.

Cuando mueras, el resto del fondo se dona a una organización benéfica de su elección.

Esta opción también puede hacerlo elegible para una deducción de impuestos, que será igual a la cantidad de dinero que se espera que reciba finalmente la organización benéfica.

6. Fideicomisos benéficos

Un fideicomiso benéfico es otra opción sólida, y hay dos tipos principales para elegir según el que mejor se adapte a sus planes; un CLT (fideicomiso de plomo caritativo) y CRT (fideicomiso de remanente caritativo).

Un CLT se establece mediante la transferencia de sus activos al fideicomiso con un flujo de ingresos donados cada año de estos activos. Este dinero se mantiene en fideicomiso por un período determinado, después de lo cual el dinero sobrante se desembolsará a los beneficiarios, o continuar en el fideicomiso.

Esta opción tiene la ventaja de ofrecer una deducción inmediata del impuesto sobre donaciones, que se basa directamente en el valor del flujo de ingresos para la organización benéfica. Esta es una opción en la que todos ganan. La organización benéfica recibirá un flujo constante de dinero, y sus herederos podrán heredar sin preocuparse por impuestos exorbitantes.

Un CRT actúa de manera similar, siendo la principal diferencia el pago. En esta opción, el donante y los beneficiarios reciben el pago primero. Recibirán su parte de los ingresos antes de la organización benéfica.

Esta opción permite que la organización benéfica tenga un flujo de caja regular, y los inversores para diversificar su cartera y generar ingresos.

Tanto un CRT como un CLT requerirán una gestión administrativa anual, pero este es un pequeño precio a pagar por los beneficios.

7. Fundación privada

Una fundación privada puede ser una manera fantástica para que su familia se involucre en su causa y, a menudo, se inicia en memoria de alguien especial.

Están configuradas como corporaciones o fideicomisos de caridad y tienen el poder de ofrecer subvenciones a individuos mientras le permiten mantener firmemente el control de cualquier activo.

Existen estrictas leyes y regulaciones fiscales en torno a este tipo de donación, pero puede ser una manera asombrosa de recordar y honrar a un ser querido mientras marca una diferencia genuina.

8. Donación de activos

Existe una variedad de activos que son elegibles para una donación caritativa, desde pólizas de seguro de vida y el contenido de las cuentas de jubilación hasta pertenencias físicas como obras de arte y joyas.

Uno de los beneficios clave de esta acción es que será elegible para una reducción en su impuesto sobre la renta, pero hay una bonificación adicional.

Cualquier artículo regalado no tendrá que ser reconocido por su patrimonio, y esto puede ayudar a reducir la carga del impuesto al patrimonio.

Esta opción también incluirá a menudo cualquier activo que normalmente sería elegible para una obligación de impuesto sobre la renta, permitiendo que sus beneficiarios reciban una buena herencia que está exenta de impuestos adicionales.

Físico, Los activos tangibles también pueden calificarlo para una deducción de impuestos. Esta deducción suele ser del mismo tamaño que los activos donados.

Si dona un activo relacionado específicamente con esa organización benéfica, por ejemplo, una pintura a un museo de arte o galería, tendrá derecho a una deducción fiscal mayor, así que sea inteligente al asignar elementos.