¿Debería crear un fideicomiso en vida revocable?

¿Alguna vez se ha preocupado por cómo sus beneficiarios administrarán su parte de su herencia cuando fallezca? Una solución que le permite seguir ejerciendo cierto control sobre su dinero, incluso después de pasar, es con un fideicomiso en vida revocable (RLT).

Conclusiones clave

• Un fideicomiso en vida revocable es un documento de fideicomiso creado por una persona que puede modificarse con el tiempo.
• Los fideicomisos en vida revocables se utilizan para evitar la sucesión y para proteger la privacidad del propietario del fideicomiso y los beneficiarios del fideicomiso, así como para minimizar los impuestos sucesorios.
• Fideicomisos revocables, sin embargo, tienen varias limitaciones, incluido el gasto para redactarlas, y carecen de las características de un fideicomiso irrevocable.

Establecimiento del fideicomiso en vida

El fideicomiso se establece mediante un acuerdo o declaración por escrito que designa a un fiduciario para administrar y administrar la propiedad del otorgante. Siempre que seas un adulto competente, puede establecer un RLT. Como otorgante, o creador del fideicomiso, puede nombrar a cualquier adulto competente como su fideicomisario; algunas personas prefieren elegir un banco o una empresa fiduciaria para desempeñar esta función. Usted, el otorgante, también puede actuar como fideicomisario durante toda su vida.

Una vez configurado, comienza colocando sus activos, incluidas las inversiones, cuentas bancarias, y bienes raíces — en el fideicomiso. En este punto, ya no posee esos activos; pertenecen al fideicomiso. Y debido a que sus activos pertenecen al fideicomiso, no tienen que pasar por el proceso de sucesión después de su muerte. (En esencia, el fideicomiso es como un libro de reglas sobre cómo se manejarán sus activos cuando muera).

Sin embargo, ya que se trata de un fideicomiso en vida revocable, retienes el control de los activos, aunque ya no te pertenezcan, mientras estés vivo. Puede modificar o cambiar el fideicomiso en cualquier momento. Los ingresos obtenidos por los activos del fideicomiso van a usted y están sujetos a impuestos; pero los activos en sí mismos no se transfieren del fideicomiso a sus beneficiarios hasta su fallecimiento.

Fideicomiso revocable

Ventajas del Living Trust

Evitar la sucesión es la principal ventaja de establecer un fideicomiso en vida, pero otros beneficios como la protección de la privacidad y la flexibilidad lo convierten en una opción inteligente.

Evitación de sucesiones

La sucesión es el proceso legal para transferir su propiedad cuando muere. Requiere presentar documentos a un tribunal de sucesiones y pasar por un proceso de varios pasos, o procesos si tiene activos o propiedades en diferentes estados. Establecer un RLT evita costosos procedimientos de sucesión, permitiendo que los activos se transmitan a los beneficiarios con mayor rapidez. Los activos nombrados en fideicomiso pasan por alto los costosos tribunales y generalmente tienen prioridad sobre la propiedad designada en su testamento.

Cambiable y flexible

El fideicomiso en vida le permite hacer cambios (o enmiendas) al documento del fideicomiso mientras aún está vivo. a su propia discreción.

Preservación de la privacidad

Los fideicomisos revocables son una buena opción para quienes se preocupan por mantener la privacidad de los registros y la información sobre los activos después de su muerte. El proceso de sucesión al que están sujetos los testamentos puede convertir su patrimonio en un libro abierto, ya que los documentos ingresados ​​se convierten en registros públicos. disponible para que cualquiera pueda acceder.

Elimina los desafíos al patrimonio

El testamento estándar puede crear disputas familiares a su muerte y ser impugnado por alteración por cualquier miembro de su familia. Al usar un fideicomiso, específicamente, puede desheredar a cualquiera que desafíe sus deseos después de su muerte.

Segregación de activos

Esto es útil para parejas casadas con una propiedad separada sustancial que se adquirió antes del matrimonio. El fideicomiso puede ayudar a segregar esos activos de sus activos de propiedad comunitaria.

Asignación de poder notarial / tutela duradera

Se puede utilizar un fideicomiso en vida para ayudar a controlar los hábitos de gasto de un tutor en beneficio de sus hijos menores. También puede autorizar a otra persona a actuar en su nombre si queda incapacitado y necesita que alguien tome decisiones por usted. En caso de que se vea afectado o discapacitado, el fideicomiso puede nombrar automáticamente a su fideicomisario para que lo supervise y supervise sus asuntos financieros sin necesidad de obtener un poder notarial duradero.

Gestión continua

Esto permite que la riqueza que ha acumulado continúe creciendo durante varias generaciones mediante el uso de un fideicomisario profesional para administrar su propiedad. Puede limitar la cantidad de retiros solo a los ingresos, con provisiones especiales de emergencia si lo desea.

Minimización de impuestos patrimoniales

Si bien el RLT no es una buena herramienta de minimización de impuestos por sí solo, Se pueden incluir disposiciones en la documentación del fideicomiso para transferir patrimonio mediante el establecimiento de un fideicomiso de protección crediticia en caso de su fallecimiento. El CST es una herramienta muy eficaz para ayudar a reducir los impuestos sobre el patrimonio para las grandes propiedades que exceden los montos combinados de exclusión del impuesto sobre el patrimonio.

Desventajas del fideicomiso en vida

Si bien existen muchas ventajas de establecer un fideicomiso en vida revocable, también hay algunos inconvenientes:

Gastos de planificación

Establecer un fideicomiso requiere ayuda legal seria, que no es barato. Un fideicomiso en vida típico puede costar $ 2, 000 o más, mientras que una última voluntad y un testamento básicos se pueden redactar por alrededor de $ 150 aproximadamente.

Mantenimiento de libros y registros fiduciarios

Y una vez que crea la confianza, tu trabajo no está terminado. La mayoría de las personas necesitan monitorearlo anualmente y hacer los ajustes necesarios (los fideicomisos no se adaptan automáticamente a las circunstancias cambiantes, como el divorcio o el nacimiento de un hijo). Debe considerar el inconveniente adicional de asegurarse de que los activos futuros se registren continuamente en el fideicomiso y proporcionar a otros profesionales acceso a los documentos del fideicomiso para revisar los poderes y deberes del fideicomisario.

Renovación de títulos de propiedad

Una vez establecida la confianza, la propiedad debe volver a titularse a nombre del fideicomiso. Esto requiere tiempo adicional, ya veces se aplican tarifas para procesar los cambios de título.

Protección mínima de activos

Contrario a la creencia popular, Los fideicomisos en vida revocables ofrecen muy poca protección de activos si conserva una participación en la propiedad, como nombrarse fideicomisario.

Gastos administrativos

Espere lidiar con honorarios profesionales adicionales, como asesoría de inversiones y honorarios de fideicomisario, si designa a un banco o compañía fiduciaria como fideicomisario.

Sin exención de impuestos

Por todo tu arduo trabajo no recibirá un beneficio fiscal de un fideicomiso revocable. Sus activos en el fideicomiso continuarán generando impuestos sobre sus ganancias o ingresos y estarán sujetos a acreedores y acciones legales.

Problemas imprevistos

Problemas como problemas con el seguro de título, Las acciones del subcapítulo S y los bienes raíces en otros países pueden crear una gran cantidad de nuevos problemas. Pueden surgir más problemas si no educa adecuadamente a su cónyuge sobre los términos y el propósito del fideicomiso.

La línea de fondo

Comparado con los testamentos, Los fideicomisos revocables brindan mayor privacidad, así como más control y flexibilidad sobre la distribución de activos. Con un fideicomiso en vida revocable, haces la mayor parte del trabajo por adelantado, facilitando y agilizando la disposición de su patrimonio. Pero también requieren un esfuerzo sustancialmente mayor y costos más altos. Como ocurre con cualquier problema legal importante, debe consultar con un profesional de confianza, en este caso, alguien bien versado en planificación patrimonial, antes de embarcarse en un proyecto de esta magnitud.