IRA Roth

Roth IRA:una opción de planificación para la jubilación

¿Se ha preguntado alguna vez si está ahorrando lo suficiente de sus ingresos hoy para disfrutar de sus años dorados de jubilación? Hay muchas formas en que los estadounidenses pueden ahorrar más para la jubilación además de simplemente guardar dinero extra en una cuenta de ahorros, y ¿quién tiene dinero "extra" de todos modos?

Los programas de jubilación establecidos por los empleadores son una forma extremadamente popular de ahorrar, pero existen otras alternativas disponibles para subsidiar los ingresos generados por el plan de pensión de un empleador o el Seguro Social. Desafortunadamente, los fondos de los planes de pensiones y del Seguro Social por sí solos rara vez son suficientes para brindarle el estilo de vida en la jubilación al que puede estar acostumbrado hoy. Calcule cuánto puede esperar ganar del Seguro Social cuando se jubile consultando esta calculadora de jubilación.

Si bien existen muchas opciones diferentes para invertir para su jubilación, las cuentas de jubilación individuales (IRA) son una opción popular. Hay varios tipos diferentes de cuentas IRA:

• Empleo:los empleadores tienen la opción de configurar cuentas IRA para sus empleados.
• Matrimonio:los contribuyentes casados ​​pueden establecer cuentas IRA para sus cónyuges.
• Herencia:las cuentas IRA se pueden heredar de benefactores fallecidos y las cuentas IRA se pueden estructurar estrictamente para cubrir los costos de la educación superior.

Vamos a ver específicamente cómo funcionan las cuentas IRA Roth. Afortunadamente, las cuentas IRA Roth incluyen muchos de los beneficios que se ofrecen en todos estos diferentes tipos de cuentas de jubilación individuales. Antes de sumergirnos, familiaricémonos con algunas palabras clave:

• Contribución :la cantidad de dinero que usted invierte personalmente en una Roth IRA
• Ganancias :dinero que usted, el contribuyente, gana con sus inversiones
• Heredero :una persona que usted designe en su testamento para recibir bienes cuando muera
• Beneficio :el retorno que obtiene de su inversión

Una cuenta IRA Roth es similar a una cuenta de ahorros, pero a diferencia de una cuenta de ahorros, usted invierte este dinero para generar una ganancia considerable. Luego, esa ganancia se reinvierte en la cuenta IRA Roth hasta la fecha de vencimiento de la cuenta. Debido a que usted invierte su dinero en una cuenta IRA Roth después de impuestos, no tiene que pagar impuestos sobre las ganancias al retirar los fondos en la fecha de vencimiento o después. Esto es diferente de otros tipos de IRA, 401 (k) o 403 (b), donde pagará impuestos cuando retire fondos. Las cuentas IRA Roth ofrecen flexibilidad al contribuyente, ya que los fondos se pueden retirar antes del vencimiento sin penalización (una vez que cumpla con ciertos criterios).

Siga leyendo para obtener más información sobre el historial, las calificaciones, las opciones de inversión y las restricciones de las cuentas IRA Roth.

¿Qué es una cuenta IRA Roth?

En la década de 1970, el gobierno de los Estados Unidos se dio cuenta de que muchos estadounidenses no tenían planes de pensión disponibles a través de sus empleadores y que el Seguro Social simplemente no proporcionaría suficientes ingresos para que el estadounidense promedio se jubilara y disfrutara de un estilo de vida cómodo. La IRA tradicional se creó en 1975 para ayudar a compensar a los estadounidenses que no tenían planes de jubilación patrocinados por empleados. En la década de 1990, el gobierno de EE. UU. amplió la IRA tradicional para ofrecer más flexibilidad a los contribuyentes de IRA. La cuenta Roth IRA nació como resultado de la Ley de Alivio del Contribuyente de 1997.

Nombrada en honor al difunto senador William V. Roth Jr., la cuenta IRA Roth se desarrolló no solo para ayudar a la clase media estadounidense a ahorrar para la jubilación, sino también para ofrecer un plan de ahorro que podría usarse para comprar una residencia principal, pagar los gastos médicos , o financiar la educación universitaria de un niño. La IRA Roth se puede configurar en cualquier banco o firma de corretaje, y sus términos son extremadamente flexibles. Las cuentas IRA Roth permiten el retiro anticipado de su contribución original (no de las ganancias) sin multas después de un período de espera de 5 años. Las ganancias generadas a partir de la contribución original de Roth IRA también se pueden retirar antes de tiempo, pero la ganancia está sujeta a sanciones.

El dinero invertido en una cuenta IRA Roth ya ha sido gravado, por lo que cualquier rendimiento que obtenga de sus inversiones en una cuenta IRA Roth no estará sujeto a impuestos, siempre que espere hasta que tenga al menos 59 años y medio para retirar sus ganancias. Por otro lado, las contribuciones a una IRA tradicional se gravan como ingresos al momento del retiro. Solo recuerde, una IRA tradicional es deducible de impuestos, pero una Roth IRA no lo es.

La belleza de la IRA, en general, es que eres libre de invertir el dinero en tu IRA como quieras. Algunas opciones comunes de inversión de Roth IRA son acciones comunes, fondos indexados, bonos, certificados de depósito (CD) y REIT (fideicomisos de inversión en bienes raíces). La flexibilidad que conlleva poder invertir su cuenta IRA Roth como desee, además de poder retirar fondos antes de tiempo o dejarlos mucho después de cumplir 71 años, hacen que la cuenta IRA Roth sea inmensamente popular. Siga leyendo para descubrir qué papel juega la edad en las contribuciones de Roth IRA.

• IRA tradicionales:este tipo de IRA permite que las contribuciones sean deducibles de impuestos. Los contribuyentes deben comenzar a retirar fondos a los 70 años y medio. Los fondos retirados tributarán como ingresos ordinarios.
• IRA Roth:este tipo de IRA permite que el contribuyente pueda retirar fondos libres de impuestos y no requiere que los fondos se retiren nunca.
• IRA SEP (Pensión Simplificada para Empleados):este tipo de IRA que ayuda a los propietarios de pequeñas empresas a proporcionar planes de jubilación para sus empleados.
• SIMPLE (planes de igualación de incentivos de ahorro) IRA:este tipo de IRA permite a los propietarios de pequeñas empresas y aquellos que trabajan por cuenta propia tener un plan de aporte equivalente similar a un plan 401(k).
• Cuentas IRA para educación:este tipo de cuenta IRA ayuda a pagar la educación superior.

Contribuciones de Roth IRA:¿Qué tiene que ver la edad con esto?

Comenzar temprano puede hacer que su inversión realmente funcione para usted.

Las personas más jóvenes tienen una ventaja cuando invierten en una cuenta de jubilación individual (IRA) Roth sobre los estadounidenses mayores que no han aprovechado esta oportunidad de jubilación. (Por cierto, no tiene que ser ciudadano estadounidense para establecer una cuenta IRA Roth, pero los fondos que contribuye a una cuenta IRA Roth deben obtenerse de un empleo en los Estados Unidos. Si no es ciudadano estadounidense, debe cumplir con ciertas pautas para participar en una cuenta IRA Roth). Piénselo:una persona de 25 años puede aportar un máximo de $5,000 al año a una cuenta IRA Roth. Esto tiene el potencial de crecer significativamente a lo largo de los años. Si ese mismo joven de 25 años solo invirtiera $5,000 uno tiempo y ganó 8 por ciento anual sobre el dinero, él o ella tendría $7,346.63 después de 5 años. Así es como se vería el dinero durante un período de 10 años ganando un porcentaje de interés sobre una inversión inicial de $5000:

$5,000.00 @ 8.0% =$5,400.00 $5,400.00 @ 8.0% =$5,832.00 $5,832.00 @ 8.0% =$6,298.56 $6,298.56 @ 8.0% =$6,802.44 $6,802.44 @ 8.0% =$7,346.63 $7,346.63 @ 8.0% =$7,934.36 $7,934.36 @ 8.0% =$8,569.11 $8,569.11 @ 8.0% =$9,254.64 $9,254.64 @ 8,0 % =9.995,01 USD 9.995,01 USD @ 8,0 % =10.794,61 USD

Parece sencillo, ¿no? Imagínese cuánto generará esa inversión inicial de $ 5,000 durante los 34 años que le llevará alcanzar la madurez. ¡Oh, el poder del interés compuesto!

Esto no quiere decir que los estadounidenses mayores no se beneficien de contribuir a una cuenta IRA Roth, ciertamente lo hacen. De hecho, los estadounidenses que tienen al menos 50 años pueden contribuir $6,000 al año a una cuenta IRA Roth en comparación con el límite de contribución de $5,000 para aquellos que tienen menos de 50 años. Veamos el mismo escenario para alguien que tiene 50 años. . Esta persona aporta $6,000 a una cuenta IRA Roth una tiempo, y con una tasa de rendimiento del 8 por ciento, esto es lo que parece durante un período de 10 años:

$6,000.00 @ 8.0% =$6,480.00 $6,480.00 @ 8.0% =$6,998.40 $6,998.40 @ 8.0% =$7,558.27 $7,558.27 @ 8.0% =$8,162.93 $8,162.93 @ 8.0% =$8,815.96 $8,815.96 @ 8.0% =$9,521.24 $9,521.24 @ 8.0% =$10,282.93 $10,282.93 @ 8.0% =$11,105.56 $11,105.56 @ 8,0 % =11.994,00 USD 11.994,00 USD @ 8,0 % =12.953,52 USD

¡La inversión inicial se duplica con creces! Lo más probable es que esto no sea suficiente para que nadie se jubile solo, pero si esa misma persona de 50 años contribuyera con $6000 cada año durante 10 años, habría una cantidad sustancial de dinero disponible.

Con el tiempo, el interés compuesto puede multiplicar su inversión en una cuenta IRA Roth.

Otro beneficio de contribuir a una cuenta IRA Roth es que no hay una fecha de retiro obligatoria. Esto es muy importante cuando busca opciones de inversión para usted. La mayoría de los programas de inversión para la jubilación requieren que comience a hacer retiros de su inversión cuando cumpla los 70 años y medio de edad. La Roth IRA no tiene tal requisito. De hecho, puede contribuir a su Roth IRA sin tener la intención de realizar retiros, y sus beneficiarios pueden heredar la cuenta sin multas. Imagínense cuánto habría crecido la inversión inicial de $5,000 Roth IRA del joven de 25 años después de 60 años de potencial de ganancias. Pruebe esta calculadora Roth IRA para obtener más información.

Requisitos para la participación en una cuenta IRA Roth

Asegúrese de conocer las reglas de Roth IRA.

Como todas las cosas buenas, existen ciertas limitaciones en la Roth IRA. Este tipo de IRA se desarrolló específicamente pensando en los estadounidenses de clase media, por lo que obviamente existen restricciones de ingresos y limitaciones en las contribuciones, pero los límites de edad esperados pueden sorprenderlo.

Desafortunadamente, si es soltero y tiene un ingreso bruto ajustado (AGI, por sus siglas en inglés) de $110,000 o más, o si está casado y declara sus impuestos en forma conjunta y tiene un AGI de $160,000 o más, no es elegible para contribuir a un IRA Roth. Piense en invertir esos salarios de seis cifras en otras opciones de jubilación de alto rendimiento. Otra regla de ingresos con las cuentas IRA Roth es que debe obtener un ingreso anual mínimo igual a lo que contribuye a su cuenta IRA Roth. Si gana solo $3,000 al año, no puede contribuir más de $3,000 al año a su Roth IRA. Todos los demás pueden contribuir una cantidad fija, determinada por la edad, anualmente.

En 2007, una persona menor de 50 años podía aportar $4000 al año a una cuenta Roth IRA, y una persona de al menos 50 años podía aportar $5000. Ese límite se incrementó en 2008 a $5,000 al año para alguien menor de 50 años. Una persona que tenga al menos 50 años de edad puede contribuir $6,000 al año a una cuenta Roth IRA. A partir de 2009, estos límites aumentarán $500 cada año para adaptarse a la inflación. Entonces, por ejemplo, en 2011, una persona de 35 años puede aportar $6,000 ese año. Luego, saltando al año 2012, esa misma persona puede contribuir $6500 a una cuenta Roth IRA.

Lo complicado de una IRA tradicional, como muchos otros planes de jubilación, es que debe comenzar a realizar retiros cuando cumpla 70 años y medio. Esto puede sofocar algunas esperanzas de jubilación, ya que la mayoría de los estadounidenses trabajarán hasta bien entrada la edad de jubilación tradicional y esperan seguir generando un retorno de las opciones de inversión para la jubilación. Sin embargo, la buena noticia es que una cuenta IRA Roth le permite contribuir todo el tiempo que desee. No hay una fecha de retiro establecida. De hecho, puede dejar su dinero en esta cuenta protegida de impuestos como herencia para sus herederos, sin intención de utilizarlo para usted. Este es un gran beneficio para sus herederos, ya que no hay penalización para un beneficiario que hereda una Roth IRA. Su beneficiario puede conservar la cuenta Roth IRA y seguir haciéndola crecer, o puede retirar fondos, todo libre de impuestos.

Pros y contras de las contribuciones a la cuenta IRA Roth

Una cuenta IRA Roth puede ayudar a aumentar el tamaño de sus ahorros.

Una cuenta IRA Roth ofrece muchos beneficios lucrativos, como flexibilidad en los retiros y distribuciones, una variedad de oportunidades de inversión y las sanciones impositivas mínimas asociadas. Sin embargo, existen algunos inconvenientes en una cuenta IRA Roth.

En primer lugar, si tiene un programa de jubilación patrocinado por el empleador, como un 401(k) o un 403(b), y su empleador iguala sus contribuciones, siempre debe aprovechar primero esta oportunidad de inversión. ¡Nunca deje pasar la oportunidad de recibir dinero gratis de su empleador! Invertir en una cuenta IRA Roth debe usarse como una secundaria plan de inversión para la jubilación, después de haber alcanzado el monto máximo de contribución con el programa de jubilación patrocinado por su empleador.

En segundo lugar, la contribución anual máxima que puede hacer a una cuenta IRA Roth puede ser sustancial para algunas personas, pero no mucho para otras personas. Todo es relativo a su estilo de vida. Si bien la mayoría de los programas 401(k) tienen un monto máximo de contribución anual del 12 por ciento de su ingreso bruto ajustado (su ingreso imponible), el monto de contribución establecido de la cuenta IRA Roth de $5,000 o $6,000 anuales puede ser significativamente menor que eso. Por ejemplo, un hombre soltero de 33 años que gana $70,000 al año solo puede contribuir un poco más del 7 por ciento de su salario anual a una cuenta IRA Roth. Afortunadamente, se puede configurar una cuenta IRA Roth además de otras cuentas de jubilación.

Otro inconveniente de la cuenta IRA Roth es que las contribuciones no son deducibles de impuestos. Para muchas personas que están considerando abrir una cuenta IRA Roth, este es un factor muy importante. Sin embargo, el beneficio de no pagar impuestos sobre las ganancias de la cuenta IRA Roth al momento del retiro en la fecha de vencimiento tiende a superar los beneficios de tener una deducción de impuestos.

Aquí hay dos cosas más importantes que debe saber sobre una cuenta IRA Roth. Primero, tenga en cuenta los límites actuales de contribución de Roth IRA. Si supera el límite máximo de contribución para el año, debe retirar los fondos en exceso antes de presentar su declaración de impuestos sobre la renta para ese año. Si no retira estos fondos a tiempo, estará sujeto a un impuesto del 6 por ciento sobre los fondos en exceso. A continuación, tenga en cuenta los límites de ingresos de Roth IRA. Si su ingreso anual aumenta gradualmente a lo largo de los años y se encuentra en el nivel máximo de ingresos, ya no es elegible para contribuir a su Roth IRA. Puede dejar el dinero en su Roth IRA tal como está y ver cómo crece con el tiempo mientras invierte su gran salario en otros planes de jubilación. Para encontrar la mejor cuenta IRA Roth y otros planes de jubilación para usted, consulte a un planificador financiero.

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Fuentes

• Servicio de Impuestos Internos, Departamento del Tesoro de los Estados Unidos:Guía de recursos en línea de IRA:información sobre cuentas IRA Roth.
• Koch, Edward T., et al. La guía completa de inversión para idiotas, tercera edición. Nueva York:Penguin Group, 2005.
• The Washington Post:Miembros del Congreso/William Roth.