Recaracterización de una conversión de IRA

Si ha pasado recientemente por una Conversión IRA a una cuenta IRA Roth, puede optar por volver a caracterizar su IRA en algún momento. El proceso de recalificar una cuenta IRA convertida puede parecer confuso si no se preocupa por conocer el proceso. Estos son los conceptos básicos para volver a caracterizar una IRA después de su conversión.

¿Qué es la recalificación?

La recaracterización ocurre después de que alguien ha convertido una IRA tradicional en una IRA Roth. El proceso de recaracterización le permitirá volver a realizar la conversión de la IRA Roth a la IRA tradicional. Puede optar por hacer esto por varias razones. En muchos casos, una persona simplemente cambia de opinión acerca de querer una Roth IRA. Este proceso le permitirá volver a convertir sin enfrentar sanciones o multas.

Es posible que algunas personas deseen volver a caracterizar una contribución a una cuenta IRA Roth para poder realizar una deducción fiscal colocando los fondos en una cuenta IRA tradicional.

Fecha límite

Para volver a caracterizar una conversión de IRA, Tendrá que asegurarse de cumplir con los plazos establecidos por el IRS. Debe volver a caracterizar su contribución antes de presentar sus impuestos del año. Esto significa que la primera fecha límite que tendría que cumplir es el 15 de abril. Sin embargo, si obtiene una prórroga para presentar sus impuestos, puede esperar hasta el 15 de octubre. Siempre que complete el proceso antes de una de estas fechas, debería poder recaracterizar sin ningún problema.

Transferir

Para recaracterizar su contribución a la IRA, tendrá que trasladar sus activos de un tipo de IRA a otro. Si trabaja con una gran corredora financiera que tiene ambos tipos de IRA, simplemente pueden cambiar el tipo de cuenta que tiene. Si va con otro corredor para obtener acceso a un tipo diferente de IRA, entonces las corredurías tendrían que trabajar juntas para transferir el dinero. Si quieres recaracterizar, necesita hablar con su agente financiero para obtener los detalles sobre cómo lograr esto con su situación actual.

Cálculos

Antes de que pueda volver a caracterizar su contribución, tendrá que calcular las ganancias y pérdidas de esa contribución individual. Esta parte del proceso puede resultar muy confusa, y es posible que desee obtener ayuda de un profesional financiero antes de seguir adelante. Aquí está la fórmula básica para calcular el valor de la contribución que se va a recaracterizar.

Comience tomando el saldo de cierre ajustado y restando el saldo de apertura ajustado de ese número. Tome la respuesta que obtenga de este cálculo y divídala por el saldo inicial ajustado. Tome el número que obtiene de este cálculo y multiplíquelo por la contribución original. Esto debería indicarle cuál fue el ingreso neto de su contribución original. Realizar este cálculo es esencial si planea recaracterizar su contribución a la IRA.