¡Felicidades por el bebé! Los retiros de su plan de jubilación pronto pueden estar libres de multas

Un proyecto de ley que se apruebe en el Congreso pronto podría dar a los nuevos padres la posibilidad de retirar dinero en efectivo anticipadamente de sus cuentas de jubilación sin multas.

Si bien la legislación aún no se ha finalizado, la Ley SECURE pasó por la Cámara de Representantes la semana pasada con un apoyo casi unánime (la votación fue 417-3). Ahora se abrirá camino en el Senado, que tiene un proyecto de ley relacionado circulando. Ambos proyectos de ley tienen disposiciones similares y, dado el amplio apoyo de la Cámara, Es una buena apuesta que la Ley SECURE podría pasar prácticamente intacta.

Los requisitos de retiro más fáciles para los nuevos padres son solo uno de los muchos cambios importantes en el sistema de retiro. Esto es lo que significaría la ley propuesta y por qué los padres deberían tener mucho cuidado antes de aprovechar cualquier nueva disposición sobre retiros sin penalización.

Dónde están las cosas hoy en día sobre retiros anticipados

Según el IRS, un retiro anticipado se define como retirar dinero de una cuenta IRA tradicional o de un plan 401 (k) antes de los 59 años y medio. Tal como está hoy, los retiros anticipados tienen una penalización adicional del 10 por ciento, y esta penalización se suma a su tasa impositiva ordinaria. Por lo tanto, un contribuyente en una categoría impositiva del 20 por ciento pagaría una tasa del 30 por ciento por un retiro anticipado.

Los retiros anticipados pueden costar mucho más que el monto del impuesto. Un retiro anticipado significa que no podrá disfrutar (potencialmente) de décadas de crecimiento compuesto libre de impuestos en sus inversiones.

Sin embargo, el IRS permite retiros sin penalización de algunas cuentas de jubilación como una excepción por dificultades económicas. Estos casos incluyen lo siguiente:

• Facturas médicas no reembolsadas
• Discapacidad
• Muerte
• Primas de seguro médico
• Compradores de vivienda por primera vez
• Gastos de educación superior

Si califica para una excepción por dificultades económicas, puede retirar su dinero sin penalización.

Cómo la Ley SECURE cambiaría los retiros anticipados

La Ley SECURE agrega efectivamente un nuevo hijo a esta lista de excepciones por dificultades para las cuentas de jubilación. Si bien esto puede sonar irónicamente divertido para los padres, el IRS no está realmente bromeando. Hay varias condiciones notables para reclamar la excepción.

Estas condiciones incluyen lo siguiente:

• Un nuevo hijo incluye cualquier nacimiento o un adoptado legal menor de 18 años o que es incapaz de mantenerse por sí mismo.
• La cantidad máxima de cualquier distribución es de $ 5, 000, y la cantidad distribuida debe cubrir un gasto calificado.
• Los padres deben reclamar la excepción dentro de un año del nacimiento o adopción del niño.
• La cantidad prestada puede reembolsarse, pero no tiene por qué serlo.

Como se propone actualmente, la ley entraría en vigor en las distribuciones realizadas después del 31 de diciembre, 2019. Este beneficio para los nuevos padres es solo uno de los muchos cambios en esta amplia revisión.

¿Debería realizar retiros sin penalización alguna vez?

Incluso si puede tomar un retiro anticipado sin penalización, rara vez es una buena idea hacerlo.

Primero, si bien es posible que no pague una multa por un retiro de una IRA tradicional o un plan 401 (k), sin embargo, debe pagar impuestos. Al igual que con otras distribuciones debido a dificultades, pagará impuestos a la tasa de ingresos ordinaria. Ese no es el caso de las contribuciones a una cuenta IRA Roth, sin embargo, y podrá tomar cualquier contribución (pero no las ganancias) en cualquier momento, y por cualquier motivo libre de impuestos. Es posible que pueda hacer lo mismo con un Roth 401 (k), si el plan de su empleador lo permite.

Esa es otra forma en que los planes de jubilación de Roth superan a los planes tradicionales.

Segundo, incluso si puede realizar retiros sin multas (y libres de impuestos de cuentas Roth), es difícil devolver esas contribuciones. No solo querrá seguir contribuyendo a su plan de jubilación del año actual, pero tendrás que juntar aún más para compensar el retiro. Si no puede pagarlo, se perderá décadas de capitalización libre de impuestos.

Finalmente, sin embargo, si es absolutamente necesario el dinero y no puede posponer la decisión o recaudar efectivo de alguna otra manera, entonces debería recurrir a sus cuentas de jubilación. Aquí hay ocho ocasiones en las que el IRS le permite realizar un retiro por dificultades económicas de su IRA sin una multa.

Línea de fondo

Si bien la Ley SECURE propuesta es excelente porque brinda a los nuevos padres acceso a cuentas de jubilación sin una multa, no suele ser una buena idea acceder a esos fondos. Por lo tanto, querrá considerar cuidadosamente si retira fondos de su cuenta de jubilación. Puede ser mejor escatimar su camino en lugar de defraudar su futuro si no puede reembolsar el retiro.