Una guía completa de SEP IRA:por qué los que trabajan por cuenta propia deberían echar un vistazo

Más de 15 millones de personas en los EE. UU. Trabajan por cuenta propia, según un informe de 2019 de FreshBooks. Para muchos de estos trabajadores, La planificación de la jubilación tiene sus propias peculiaridades y desafíos. No pueden confiar en una empresa y el modesto límite de contribución para una cuenta IRA tradicional o Roth simplemente no va a ser suficiente.

En lugar de correr el riesgo de tener un nivel de vida más bajo durante la jubilación, Los trabajadores autónomos tienen otra opción de ahorro para ayudar a aumentar el tamaño de sus ahorros para la jubilación:el SEP IRA.

Con tasas de cotización más altas y cierto grado de flexibilidad, el SEP IRA podría ser el plan de jubilación que buscan muchos trabajadores autónomos.

¿Qué es un SEP IRA?

UNA IRA SEP, o Acuerdo simplificado de jubilación individual de pensión para empleados, tiene muchas características similares a una IRA tradicional, pero viene con algunas ventajas adicionales que lo hacen especialmente deseable para quienes no tienen un plan patrocinado por el empleador. Un SEP IRA es un plan de jubilación con impuestos diferidos para cualquier persona que trabaje por cuenta propia, es dueño de un negocio, emplea a otros, o gana ingresos como autónomo. Las contribuciones SEP IRA se consideran contribuciones del empleador, para que la empresa se los haga llegar al empleado (usted).

El SEP IRA está diseñado para simplificar, especialmente si es dueño de su propio negocio y no contrata a otros empleados.

Conceptos básicos de SEP IRA:

• Realizar aportes jubilatorios deducibles de impuestos como autónomo
• Contribuya lo que sea menor entre el 25 por ciento de sus ingresos o $ 57, 000 para 2020
• Fácil de abrir con un proveedor de cuenta
• Sin opción Roth
• Debe contribuir con un porcentaje igual de compensación para cualquier empleado.

Cómo funciona una IRA SEP

En primer lugar, en lugar de limitar sus contribuciones anuales a la cuenta IRA a $ 6, 000 - el máximo que los trabajadores menores de 50 años pueden contribuir a los planes tradicionales y Roth en 2020 - las IRA SEP le permiten contribuir hasta el 25 por ciento de su compensación o $ 57, lo que sea menor, 000. Para algunos trabajadores que también son sus propios jefes, esto también brinda la oportunidad de apartar más de lo que podrían en el plan 401 (k) de un empleador, que limita las contribuciones de 2020 a $ 19, 500.

Debido a que el SEP es una IRA tradicional, está sujeto a la misma inversión, reglas de distribución y reinversión como IRA tradicionales, según el IRS. Si bien puede tomar distribuciones de su SEP IRA en cualquier momento, cualquier retiro antes de los 59 ½ años se incluirá en su ingreso tributable y puede estar sujeto a una multa impositiva del 10 por ciento. Adicionalmente, el IRS requiere que tome las distribuciones mínimas requeridas en el año en que cumple 72 años, tal como lo haría con una IRA tradicional.

Usted es elegible para contribuir si trabaja por cuenta propia, incluso si tiene otras cuentas de jubilación. Si su negocio es un negocio secundario y todavía tiene un empleador habitual, puede abrir una cuenta SEP IRA separada y contribuir, sin dejar de ahorrar dinero en un 401 (k). Más, si quieres un poco de diversidad fiscal, un SEP IRA es diferente de un Roth IRA, para que pueda contribuir a ambas cuentas.

"Para el trabajador autónomo, [un SEP IRA es] realmente una forma fácil y rentable de ahorrar una cantidad de dinero decente en un plan de jubilación, "Dice Tim Steffen, director de planificación avanzada en Baird.

Darse cuenta, aunque, que si terminas contratando gente, tienes que tratarlos igual que tú. Los trabajadores calificados que necesitan recibir el mismo porcentaje de la contribución de su empleador que usted incluyen a aquellos que:

• Tener al menos 21 años.
• Gana más de $ 600 al año.
• Haber trabajado en su empresa tres de los últimos cinco años.

Tenga esto en cuenta a medida que avanza. Si aporta un gran porcentaje de sus ganancias a una cuenta SEP IRA, tendrá que aportar ese mismo porcentaje de los ingresos de sus empleados a sus propias cuentas de jubilación. Así que considere sus planes futuros. Para algunos dueños de negocios, una IRA SIMPLE podría ofrecer una mejor solución.

Ventajas de una IRA SEP

• Le brinda una forma de ahorrar para la jubilación: Si trabaja por cuenta propia, es posible que no tenga muchas opciones de ahorros para la jubilación con ventajas fiscales, y esto puede ayudar.
• Impuestos diferidos: Sus contribuciones se realizan con dólares antes de impuestos, por lo que recibe una deducción de impuestos hoy y solo paga impuestos cuando retira.
• Fácil de configurar: Un corredor que ofrece SEP IRA puede guiarlo a través de unos sencillos pasos después de completar un formulario del IRS.
• Haga mayores contribuciones: Los límites de contribución son más altos que los IRA tradicionales y Roth, así como más de lo que puede contribuir a un 401 (k).
• Flexibilidad: No tiene que hacer una contribución todos los años (para usted o sus empleados).

Desventajas de una IRA SEP

• Los empleados deben recibir el mismo trato que usted: Esta es una contribución exclusiva del empleador. Los empleados no realizan sus propias contribuciones y usted debe contribuir con el mismo porcentaje de compensación de empleados que el suyo.
• Sin contribuciones para ponerse al día: Si tiene más de 50 años, No hay contribuciones para ponerse al día como las que ve con las cuentas IRA y 401 (k). (Sin embargo, los límites de contribución más altos de un SEP IRA podrían superar este negativo).
• Sin opción Roth: Aquellos que prefieren gastar dinero con contribuciones después de impuestos y disfrutar de retiros libres de impuestos no tienen suerte. No hay opción Roth, así que mientras su dinero crecerá libre de impuestos, todavía estará pendiente de los impuestos cuando acepte las distribuciones. También estará sujeto a las distribuciones mínimas requeridas más adelante.

Para comenzar:abrir una cuenta SEP IRA

Configurar una cuenta SEP IRA es simple. Comience por completar y llenar el formulario IRA 5305-SEP. En lugar de enviar el formulario al IRS por su cuenta, puede utilizar un corredor como Fidelity o Vanguard para registrarse y proporcionarle el formulario.

Compare los custodios de SEP IRA, antes de hacer tu elección, aunque. Revisar inversiones mínimas, tarifas y opciones de inversión ofrecidas. Descubra cómo los empleados también pueden acceder a sus cuentas, si opta por agregar empleados.

Cómo invertir con una cuenta SEP IRA

Recuerde:su SEP IRA es un tipo de cuenta de jubilación, no es una inversión real. Como con cualquier cuenta de inversión, qué tan agresivamente invierte y los tipos de activos que compra dependen de su edad, la edad a la que planea jubilarse y su tolerancia al riesgo. Considere cuidadosamente sus propias necesidades futuras al elegir inversiones para su cartera.

En general, Los modelos de asignación de activos sugieren que pondera tu cartera de jubilación hacia acciones mientras eres joven y estás más lejos de la jubilación. A medida que se acerca a su fecha de jubilación, muchos expertos sugieren reducir el riesgo de su cartera y aumentar su componente de ingresos reequilibrando para incluir más bonos. ¿La razón? Históricamente, las acciones han generado mayores rendimientos a largo plazo que los activos de renta fija, pero sufren más volatilidad de precios en el corto plazo.

El proveedor de su cuenta debe tener una variedad de acciones, bonos y fondos mutuos para elegir. Cada uno de sus empleados debe tener sus propias cuentas con el proveedor para que puedan elegir sus propias inversiones y asignación de activos.

Línea de fondo

Si trabaja por cuenta propia y busca una forma de contribuir a un plan de jubilación con ventajas fiscales, un SEP IRA puede ser una buena opción. Le ofrece la oportunidad de contribuir con una suma considerable cada año y hacer que sus ahorros crezcan con impuestos diferidos. Un SEP IRA puede ser especialmente útil si no tiene otros empleados y no planea contratarlos en el futuro.