Recolección de pérdidas fiscales:cómo convertir las pérdidas de inversión en exenciones fiscales para ahorrar dinero

Despídase de su mala inversión y obtenga una exención fiscal por hacerlo; esa es la idea detrás de la recolección de pérdidas fiscales. Y puede ser una decisión inteligente a medida que finaliza el año, a medida que se desvanece el potencial de obtener una ganancia en su inversión de bajo rendimiento.

A continuación, le mostramos cómo maximizar su ventaja con la recolección de pérdidas fiscales y qué debe tener en cuenta para no entrar en conflicto con las reglas del IRS en la práctica.

¿Qué es la recolección de pérdidas fiscales?

La recolección de pérdidas fiscales es el proceso de cancelar las pérdidas de sus inversiones para reclamar una deducción fiscal. Para reclamar una pérdida en los impuestos del año actual, tendrá que vender la inversión antes de que finalice el año calendario, y luego informe la acción cuando presente los impuestos del año.

El IRS le permite reclamar una pérdida neta de hasta $ 3, 000 cada año (para contribuyentes solteros y casados ​​que presentan una declaración conjunta) de inversiones rotas, y por lo general es una buena idea aprovechar al máximo. Esos $ 3 000 podría ahorrarle $ 720 en impuestos en el tramo impositivo marginal del 24 por ciento.

Una cancelación reduce cualquier otra ganancia de capital que haya obtenido durante el año fiscal, y es importante tener en cuenta que la deducción es una pérdida "neta". Por ejemplo, puedes ganar $ 5, 000 en una inversión y pierde $ 8, 000 en otro, y aún puede reclamar el máximo de $ 3, 000 deducción.

Incluso si no puede reclamar el máximo de $ 3, 000 pérdida neta, aún puede reducir el valor de sus ganancias y ahorrar en impuestos de esa manera. Entonces, si tienes $ 4, 000 de ganancia y $ 1, 000 pérdida, tendrías ganancias netas de $ 3, 000, ahorrándole impuestos sobre los miles de dólares adicionales que canceló.

Y si sus pérdidas superan esos $ 3, 000 máximo? El IRS le permite llevar esas pérdidas adicionales a años fiscales futuros. Entonces, si sus inversiones funcionan bien el próximo año y obtiene algunas ganancias de capital en ese momento, puede utilizar pérdidas anteriores no utilizadas para compensar esas ganancias futuras.

La recolección de pérdidas fiscales es valiosa solo en cuentas imponibles, no cuentas especiales con ventajas fiscales como IRA y 401 (k), donde las ganancias de capital no se gravan anualmente (o, a veces, en absoluto, en el caso de la IRA Roth).

Y si está buscando reducir su factura de impuestos, tienes otras formas de hacerlo, algunos de los cuales requieren que actúe antes de que finalice el año calendario.

Cómo utilizar la recolección de pérdidas fiscales

Si desea utilizar la recolección de pérdidas fiscales para obtener el máximo beneficio, siga los pasos a continuación. Ayuda a estar muy organizado a medida que finaliza el año calendario, para que sepa exactamente cuánto necesita vender para optimizar la estrategia.

1. Determina tu objetivo

¿Está buscando solo compensar sus ganancias y lograr el máximo de $ 3? 000 pérdida neta? ¿O está buscando cerrar una posición perdedora y no le preocupa ajustar su amortización?

• Si es el primero, es posible que desee permanecer invertido en una posición actualmente perdedora que, de lo contrario, tiene un futuro sólido.
• Si es el último, es posible que no le importe lo que ha ganado este año.

Si no desea ajustar su amortización, entonces puede simplemente vender sus perdedores o cualquier inversión en la que ya no crea y seguir adelante. Cuando llegue el momento de determinar sus impuestos, puede ordenar las ganancias y pérdidas.

2. Calcule sus ganancias y pérdidas

Sin embargo, si está buscando ajustar su pérdida y seguir invirtiendo al máximo, entonces querrá calcular sus ganancias realizadas para este año y cualquier otra cosa que pueda vender antes de fin de año. Luego, puede determinar cuánta pérdida necesitará para compensar esas ganancias.

Por ejemplo, si ha obtenido ganancias de $ 10, 000 en lo que va de año y espera obtener otro $ 1, 000 antes de fin de año, puede esperar un total de $ 11, 000 en plusvalías. Imaginemos que ya se ha dado cuenta de pérdidas de $ 5, 000 hasta ahora de las ventas de activos. Tiene una ganancia neta de $ 6, 000. Entonces, si desea maximizar su pérdida neta para el año en $ 3, 000, podría darse cuenta de una pérdida adicional de $ 9, 000. Si se da cuenta de una pérdida mayor, sólo puede amortizarse en ejercicios fiscales futuros.

Mire sus estados de cuenta de corretaje y vea qué inversiones están mostrando pérdidas. Para maximizar su pérdida imponible, deberá buscar inversiones en las que haya perdido al menos $ 9, 000. Puede utilizar cualquier número de posiciones perdedoras para llegar a esta cifra.

3.Haz las transacciones

Una vez que haya calculado cuánto necesita vender y qué posiciones va a vender, Realice las transacciones en su cuenta de corretaje antes de que finalice el año calendario.

Si desea volver a comprar en la posición más tarde después de reclamar una pérdida, asegúrese de esperar al menos 30 días para evitar la regla de venta de lavado (ver más abajo).

Muchos robo-advisers automatizarán el proceso por ti

Maximizar la exención fiscal de sus pérdidas de capital puede requerir un nivel adicional de esfuerzo, pero todavía tiene mucho sentido que lo hagan los inversores. Pero si utiliza un robo-adviser para administrar sus cuentas, y los robo-advisers ofrecen muchos beneficios a un costo sorprendentemente bajo, generalmente puede obtener la recolección de pérdidas fiscales sin cargo adicional.

Los asesores robóticos pueden acelerar la recolección de pérdidas fiscales, haciendo más de lo que la mayoría de los asesores humanos podrían hacer. Por ejemplo, los robo-advisers utilizan un proceso automatizado para maximizar sus ahorros fiscales, y es posible que estén comprobando diariamente para ver si pueden realizar una pérdida en algún fondo. Luego, el robo-asesor compra un fondo diferente pero similar que imita el rendimiento del original, por lo que termina con un beneficio fiscal pero sigue siendo dueño de un fondo que probablemente tenga un buen rendimiento.

Ese es uno de los principales beneficios de un asesor automático, y muchos ofrecen reequilibrio automático como parte del acuerdo, también. Aquí están los mejores asesores robóticos para su cartera.

Tres cosas a tener en cuenta al cosechar una pérdida

Aquí hay tres cosas que debe tener en cuenta al utilizar esta exención fiscal.

1. Lavar las ventas

Por supuesto, el IRS tiene algunas restricciones para evitar que juegue con las reglas sobre la recolección de pérdidas fiscales. La más notable de estas advertencias es la "regla de venta de lavado, ”Que le impide reclamar una pérdida imponible y luego recomponer inmediatamente la garantía. Y es válido para su cónyuge, también:uno no puede vender y reclamar la pérdida mientras el socio está comprando en su propia cuenta.

En lugar de, si desea informar una pérdida en sus impuestos, entonces usted (y su cónyuge) deberán evitar volver a comprar la garantía perdida durante al menos 30 días. Si vuelve a comprar el valor dentro de los 30 días, debe renunciar al beneficio fiscal. Sin embargo, no perderá el beneficio fiscal para siempre. Cuando finalmente venda el valor nuevamente, podrá recuperar el beneficio fiscal y cancelar la pérdida.

2. Pérdidas a largo plazo frente a pérdidas a corto plazo

El IRS insiste en compensar lo similar con lo similar. Es decir, sus pérdidas de capital a largo plazo primero compensan las ganancias de capital a largo plazo, mientras que las pérdidas a corto plazo primero compensan las ganancias a corto plazo. Es una distinción importante porque las ganancias de capital se gravan según el tiempo que haya sido propietario del valor. Solo después de haber resumido los resultados, podrá compensar las ganancias a corto plazo con las pérdidas a largo plazo.

Las ganancias de capital a largo plazo están sujetas a impuestos a tasas especiales que pueden ser más bajas de lo que pagaría por sus ingresos ordinarios:0, 15 y 20 por ciento, dependiendo de sus ingresos. Estas tarifas se aplican a los activos que ha tenido durante más de un año.

Las ganancias de capital a corto plazo se gravan a su tasa de ingresos ordinaria, que puede llegar hasta el 37 por ciento. Estas tarifas se aplican a los activos que ha mantenido durante menos de un año.

Los corredores le informarán a usted y al IRS sus ganancias y pérdidas. Sin embargo, sus cifras no siempre son correctas, especialmente en situaciones fiscales complicadas, por lo que puede valer la pena mantener buenos registros de sus transacciones.

3. Evite vender solo para obtener la exención de impuestos

Puede ser fácil vender un activo, como una acción, solo para obtener la exención de impuestos, algo seguro, mientras que la ganancia futura de la acción es cualquier cosa menos segura. Eso es especialmente cierto ya que las acciones pueden ser bastante volátiles a corto plazo. Pero si mantiene las acciones por su potencial a largo plazo, no solo para este año fiscal, podría reconsiderar si es inteligente vender por una pérdida de capital.

Las acciones son inversiones que tienden a funcionar bien durante períodos prolongados, y reclamar una pérdida en este momento puede significar que vende las acciones justo cuando están a punto de recuperarse. Si no hay nada fundamentalmente malo en la inversión, podría considerar mantener la inversión en lugar de venderla.

Línea de fondo

La recolección de pérdidas fiscales le brinda la oportunidad de obtener una exención fiscal sobre una inversión pobre, y es una buena oportunidad para compensar otras ganancias imponibles, especialmente si cree que la inversión nunca se recuperará. Considere aprovechar al máximo para reducir su carga fiscal en cualquier año.

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