Cómo regalar acciones como regalo navideño

El stock puede ser el regalo que sigue dando, apreciando en valor mucho más allá de la cantidad inicial del regalo. Y aún puede ser bastante valioso mucho después de que se haya desechado un típico regalo de cumpleaños o Navidad.

"Regalar acciones puede ser una excelente manera de enseñar a los hijos o nietos a ahorrar e invertir, o una forma divertida de generar interés en el mercado de valores, una compañía, o una industria en particular, "Dice Eva Victor, director de planificación patrimonial de Girard, una empresa de gestión de patrimonios en el área de Filadelfia.

Pero entregar acciones no es tan fácil como realizar un pedido en Amazon, y los posibles donantes deben prestar atención a algunas reglas para mantenerse en el lado correcto de la ley.

Regalar acciones:a continuación, le indicamos cómo hacerlo

Si está pensando en regalar acciones a un niño, hay algunas opciones sobre cómo hacerlo:

• Comprar acciones específicamente para un niño - puede hacerlo a través de una cuenta de custodia sobre la que tiene control.
• Dar acciones de una cuenta de inversión existente - Póngase en contacto con su corredor para que le ayude a realizar la transferencia de forma electrónica o mediante certificado de acciones.
• Regala acciones con una aplicación - busque una aplicación en línea que le permita dar acciones.

En cualquier caso, el destinatario debe tener una cuenta de corretaje para recibir las acciones. Un niño menor debe tener una cuenta de custodia, mientras que un niño mayor de edad puede tener una cuenta regular. Si bien puede transferir las acciones como certificados físicos, es simplemente una novedad y es caro hacerlo, también.

De cualquier manera, querrá mantenerse por debajo de los umbrales legales que podrían causar dolores de cabeza fiscales.

Puede regalar acciones de manera segura a un niño (oa cualquier persona) bajo la exclusión de donación anual, que permite a las personas donar hasta $ 15, 000 anualmente (para 2020 y 2021) a cualquier número de destinatarios sin incurrir en un impuesto sobre donaciones. Para calificar para la exclusión de este año, debe realizar la donación antes de que finalice el año calendario. De lo contrario, su donación contará para la exclusión del próximo año.

"Una pareja puede regalar hasta $ 30, 000 a cada hijo y nieto bajo esta exclusión, ”Dice Víctor. "Cualquier exclusión de obsequio anual no utilizada no se transfiere a años posteriores".

Puede requerir tiempo y papeleo pasar por un corredor, por lo que si busca una forma más sencilla de obsequiar acciones, hay algunas aplicaciones en línea que pueden ayudar. Dos opciones incluyen Public.com y Stockpile.

Public.com le permite regalar acciones sin costo alguno para usted, con el valor dado (hasta $ 50) determinado por la aplicación. Quédese en el sitio (o pídale a su receptor de regalo que lo haga) para obtener más información sobre inversiones y finanzas, únase a charlas sobre inversión socialmente responsable y más.

Stockpile le permite dar una tarjeta de regalo por un monto preestablecido (entre $ 1 y $ 2, 000) canjeable por acciones o ETF. Puedes comprar acciones fraccionadas, por lo que no necesita el dinero para una participación completa. La primera tarjeta de regalo electrónica cuesta $ 2.99, más una tarifa del 3 por ciento por una transacción con tarjeta de crédito o débito. Si desea comenzar a invertir, también puedes usar la aplicación.

Otras Consideraciones

Para optimizar el regalo y evitar otras posibles complicaciones, debe prestar atención a la letra pequeña, especialmente si su regalo es particularmente grande.

Repasando la exclusión de obsequios

Si supera la exclusión de donaciones en un año determinado, puede usar su exclusión de donaciones de por vida, por un valor de $ 11.58 millones en 2020, para proteger el exceso de donaciones, dice Víctor. Pero usar ese refugio es menos eficiente en términos de impuestos en general, debido a la forma en que se gravan los obsequios en relación con las acciones heredadas.

"Los destinatarios transferirán la base de costos del donante para los obsequios realizados durante la vida del donante, y luego realizará y pagará el impuesto sobre las ganancias de capital por la venta de las acciones, ”Dice Víctor. "Mientras que las acciones apreciadas incluidas en el patrimonio bruto del donante y transmitidas [hacia abajo] al morir generalmente recibirán un aumento en la base, para que la ganancia de capital no se realice en una venta ".

En breve, heredar acciones apreciadas es más rentable desde el punto de vista fiscal que recibirlas como obsequio.

Considere una confianza

Si desea hacer un obsequio de valor sustancial, podría considerar utilizar un fideicomiso. La estructura de confianza puede ayudarlo a "posponer el acceso y el control del destinatario más allá de la mayoría de edad, ”Dice Víctor.

Al imponer algunas restricciones al dinero, el fideicomiso puede ayudar a garantizar que el regalo termine siendo utilizado de manera más juiciosa más adelante en la vida.

Haz una donación benéfica

Mientras esté en el espíritu de dar regalos, También puede considerar dar acciones a una organización benéfica y obtener una cancelación de impuestos por el valor justo de mercado de las acciones en el proceso. Si dona una propiedad apreciada, evitará el impacto fiscal sobre las ganancias, tomar una deducción de impuestos y ayudar a alguien, también.

“Los límites de ingresos brutos ajustados aplicables son el 30 por ciento de los ingresos brutos ajustados para donaciones de acciones retenidas durante más de un año, con un arrastre de cinco años por cualquier deducción no utilizada, ”Dice Víctor.

Asegúrese de que su organización benéfica favorita califique para contribuciones deducibles de impuestos, y obtenga las donaciones antes de fin de año para asegurar una cancelación. Si no está seguro de lo que desea financiar, pero desea aprovechar una cancelación de impuestos este año, buscar fondos asesorados por donantes, lo que puede permitirle tomar una gran deducción este año pero distribuir los fondos durante un período de varios años.

Línea de fondo

Regalar acciones puede ser una buena forma de enseñar a los familiares más jóvenes sobre negocios y cómo invertir. Sin embargo, asegúrese de considerar las repercusiones impositivas y patrimoniales si va a hacer una donación considerable y acuda a un asesor si tiene preguntas.