Gastos de ajuste de pérdidas no asignados (ULAE)

¿Qué son los gastos de ajuste de pérdidas no asignados (ULAE)?

Los gastos de ajuste de pérdidas no asignados (ULAE) son costos incurridos por una compañía de seguros que no pueden atribuirse al procesamiento de una reclamación específica. Se encuentran entre los gastos para los que una aseguradora tiene que reservar fondos de reserva, además de los gastos de ajuste de pérdidas asignados y las comisiones contingentes.

Conclusiones clave

• Los gastos de ajuste de pérdidas no asignados son costos comerciales que la aseguradora no puede atribuir a una reclamación específica.
• Los gastos de ajuste de pérdidas asignados son directamente atribuibles a una reclamación específica.
• Las aseguradoras mantienen fondos de reserva para administrar ambos tipos de gastos.

Los gastos de ajuste de pérdidas no asignados combinados con los gastos de ajuste de pérdidas asignados representan una estimación de la aseguradora del dinero que pagará en reclamaciones además de los gastos asociados con el procesamiento de las reclamaciones.

Entendiendo ULAE

Los gastos de ajuste de pérdidas asignados (ALAE) son gastos relacionados directamente con la tramitación de una reclamación específica. Las aseguradoras que utilizan a terceros para investigar la veracidad de las reclamaciones o para actuar como ajustadores de pérdidas pueden incluir este gasto en sus gastos de ajuste de pérdidas asignados.

Los gastos de ULAE son más generales y pueden incluir gastos generales y salarios. Los gastos más comunes se incluyen en las categorías de operaciones y ajustadores de campo.

Cálculo de ULAE

Debido a que los gastos de ajuste de pérdidas no asignados no se aplican a una reclamación específica, no hay fecha de pérdida ni fecha de informe para ellos. Esto dificulta los cálculos. Hay varios métodos disponibles para calcular el ULAE:

• El método basado en transacciones asigna costos a cada transacción de reclamación, utilizando un costo promedio para cada tipo de transacción. Este es el método más preciso, pero también es el más difícil de calcular.
• Otro método es utilizar un porcentaje del ULAE pagado de un año promedio. Este método no tiene en cuenta el crecimiento o los cambios en la frecuencia con la que se realizan las reclamaciones.
• Algunas aseguradoras agregan una relación entre el monto de ULAE pagado y las pérdidas pagadas, calculado a partir de un cierto número de años de datos. Este método no incluye ajustes por inflación.

Las pólizas de responsabilidad pueden contener una cláusula que permite a la aseguradora cobrar al cliente algunos gastos de ajuste de pérdidas no asignados.

El proceso de desarrollo de reservas para pérdidas requiere que la aseguradora ajuste las estimaciones a sus reservas para pérdidas y gastos de ajuste de pérdidas durante un período de tiempo. Los analistas pueden determinar qué tan precisa ha sido una compañía de seguros al estimar sus reservas examinando el desarrollo de su reserva para pérdidas.

Reembolso por ULAE

Algunas pólizas de responsabilidad contienen una cláusula, llamado endoso, que requiere que el titular de la póliza reembolse a la compañía de seguros los gastos de ajuste de pérdidas no asignados o asignados. Estos gastos pueden incluir honorarios cobrados por abogados, investigadores, expertos árbitros, mediadores, y otros costos relacionados con el ajuste de una reclamación.

Es importante leer detenidamente el lenguaje de aprobación, lo que puede decir que un gasto de ajuste de pérdidas no incluye los honorarios y costos del abogado del titular de la póliza si una aseguradora niega la cobertura y un titular de la póliza demanda con éxito a la aseguradora.

En esta situación, la compañía de seguros no ha realizado ningún ajuste real de la reclamación, y no debería tener derecho a aplicar su deducible a los gastos incurridos por el asegurado al defender la reclamación denegada por la compañía de seguros.