¿Cuándo es la temporada de impuestos?

y ¿en qué se diferencia de un año fiscal?

Este artículo fue verificado por nuestros editores y Jennifer Samuel, especialista senior de productos para Credit Karma Tax®.

Temporada de impuestos, año fiscal, Día de impuestos:es posible que escuche mucho esos términos en los primeros meses de cada año y se pregunte qué significan todos.

La temporada de impuestos es el período de tiempo en el que normalmente prepara y presenta su declaración de impuestos federales sobre la renta. y suele durar desde enero hasta mediados de abril. El día de impuestos es el día en que vence su declaración de impuestos federales sobre la renta, 15 de abril para la mayoría de la gente. Sin embargo, la fecha límite real de presentación puede cambiar en cualquier año, como resultado de las vacaciones, fines de semana y otras circunstancias. Por ejemplo, en 2020, Tax Day se extendió hasta el 15 de julio debido a la pandemia de coronavirus.

El año fiscal puede ser un poco más difícil de entender. Si bien la temporada de impuestos es el período en el que se está preparando para presentar su declaración federal de impuestos sobre la renta (siendo el Día de impuestos el día en que debe pagarse oficialmente), el año calendario en el que obtuvo los ingresos que declara se conoce como año fiscal. Echemos un vistazo más de cerca a la diferencia entre la temporada de impuestos y el año fiscal.

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• ¿Cuándo es la temporada de impuestos y el año fiscal?
• ¿Porque es esto importante?
• ¿Cuáles son algunas cosas que debe saber sobre la temporada de impuestos?

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¿Cuándo es la temporada de impuestos y el año fiscal?

Un año fiscal es un período contable de 12 meses en el que la mayoría de los contribuyentes obtienen ingresos, realizar un seguimiento de los gastos, y pagan impuestos sobre esos ingresos o se les retienen impuestos de sus cheques de pago. La mayoría de las personas tratan el año calendario como su año fiscal, pero hay situaciones en las que el año fiscal de una persona puede diferir del año calendario.

El término "temporada de impuestos" realmente se refiere a la presentación temporada:el período de tiempo durante el cual puede presentar una declaración de impuestos para declarar sus ingresos y gastos del año fiscal más reciente y pagar cualquier impuesto restante que pueda adeudar.

La temporada de impuestos para el año fiscal más reciente comienza cuando el IRS comienza a aceptar y procesar esas declaraciones de impuestos. que puede variar de un año a otro. En 2020, La temporada de impuestos para el año fiscal 2019 comenzó el 27 de enero. Si bien no hay nada que impida a los contribuyentes presentar la declaración antes de la fecha de inicio, el IRS dejará a un lado esas declaraciones hasta que comience oficialmente el procesamiento.

El último día para declarar impuestos, a veces llamado Día de los Impuestos, Generalmente es el 15 de abril para la mayoría de las personas (15 de julio de 2020). La fecha límite para la presentación de impuestos puede cambiarse uno o dos días cada año si el 15 de abril cae en fin de semana o feriado.

¿Porque es esto importante?

Comprender cuándo es la temporada de impuestos puede ayudarlo a asegurarse de presentar su declaración a tiempo o solicitar una extensión oficial si necesita más tiempo para presentar la declaración. Y deberá incluir información sobre el año fiscal correcto en su declaración.

Si no presenta su declaración de impuestos sobre la renta correctamente y a tiempo, podría enfrentar multas del IRS y cargos por intereses adicionales. Aquí hay algunos escenarios en los que se le pueden cobrar multas o intereses.

• No presenta su solicitud a tiempo. El IRS puede cobrar una multa si no presenta su declaración antes de la fecha límite de impuestos (ya sea el 15 de abril o una fecha de vencimiento extendida). La multa es típicamente el 5% del impuesto no pagado por cada mes completo o mes parcial en que su declaración se atrasa. Pero la multa puede llegar al 25% del impuesto que adeuda.
• Es posible que deba hacer su declaración federal antes que su estado. Algunos estados utilizan el ingreso bruto ajustado federal de su declaración federal como punto de partida para calcular su obligación de impuesto sobre la renta estatal. Y algunos estados no aceptarán una declaración estatal si sus sistemas de procesamiento no pueden verificar que haya una declaración federal coincidente.
• No paga a tiempo. Incluso si obtiene una extensión aprobada para presentar sus impuestos, todavía debe pagar los impuestos que adeuda antes del 15 de abril. Si no paga a tiempo, el IRS cobra una multa del 0.5% de los impuestos impagos por cada mes o mes parcial que no se pagan, hasta el 25% de la cantidad adeuda.
• No paga suficientes impuestos durante todo el año. Se supone que debe pagar impuestos durante todo el año, ya sea mediante retenciones de nómina o pagos de impuestos estimados trimestrales (o incluso ambos). Si los pagos que realiza durante el año no suman al menos el 90% del total de impuestos que debe para el año fiscal actual, o el 100% del impuesto que pagó el año anterior (el que sea menor), entonces podría enfrentar una multa por pago insuficiente a menos que cumpla con los criterios para una excepción de multa.

¿Qué otras cosas debe saber sobre la temporada de impuestos?

Comprender la diferencia entre la temporada de impuestos y el año fiscal es un conocimiento importante. Pero como la mayoría de las cosas relacionadas con los impuestos, hay cosas adicionales que debe saber sobre cómo funciona una temporada de impuestos.

¿Qué necesitas para la temporada de impuestos?

Es probable que muchas personas empiecen a pensar en sus impuestos en enero. Pero es posible que no tenga todos los formularios que necesita para declarar sus impuestos en ese momento. Esto se debe a que las empresas no están obligadas a enviar formularios W-2 y 1099, dos formas potencialmente esenciales para la presentación de impuestos, antes del 31 de enero.

En Enero, Esté atento a sus formularios de impuestos y comience a recopilar los documentos que necesita para declarar impuestos. Si presenta su declaración de impuestos electrónicamente, también necesitará una copia de la declaración de impuestos del año anterior.

¿Cuándo debe presentar la solicitud?

Eso depende de ti siempre que presente su solicitud antes de la fecha límite. Hay varias ventajas de presentar la solicitud lo antes posible, aunque.

• El IRS está menos ocupado al principio de la temporada. Eso significa que potencialmente podría procesar su declaración de impuestos sobre la renta y el reembolso más rápido.
• Cuanto antes lo presente, cuanto antes pueda obtener el reembolso que se le debe. El IRS dice que emite la mayoría de los reembolsos en aproximadamente 21 días a partir de la fecha de presentación. Su reembolso de impuestos estatales dependerá de su estado, ya que cada uno tiene su propio cronograma para emitir reembolsos. Y tenga en cuenta que el IRS dice que la presentación electrónica, combinado con que su reembolso se deposite directamente en su cuenta financiera, es la forma más rápida de obtener un reembolso.
• La presentación anticipada reduce los riesgos de robo de identificación fiscal. Robo de identidad fiscal, que ocurre cuando alguien presenta una declaración de impuestos falsa a su nombre, afecta a miles de contribuyentes cada año. Al minimizar la cantidad de tiempo que los ladrones de identidad tienen para actuar, Presentar la declaración anticipadamente puede ayudar a reducir las posibilidades de que presenten su solicitud con su número de Seguro Social o número de identificación de contribuyente antes que usted.

Descubra cómo reducir el riesgo de robo de identidad fiscal

Los reembolsos pueden retrasarse para algunos contribuyentes

Para reducir las posibilidades de robo de identidad relacionado con los impuestos, el IRS puede suspender los reembolsos de ciertos contribuyentes. Por ejemplo, si reclama el crédito tributario por ingreso del trabajo o el crédito tributario adicional por hijos, Es posible que no reciba su reembolso hasta después de mediados de febrero del año en que presente la solicitud. El IRS retendrá todo su reembolso de impuestos, no solo la parte EITC o ACTC.

El IRS generalmente anuncia estas reglas antes de la temporada de impuestos, para que sepa qué esperar. Y siempre puede realizar un seguimiento de su reembolso utilizando la herramienta "¿Dónde está mi reembolso?" Del IRS.

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Línea de fondo

La temporada de impuestos normalmente consta de los primeros meses de cada año, y puede presentar su declaración para el año tributario más reciente en cualquier momento durante la temporada, incluidos los últimos minutos del día tributario. Pero no es una buena idea esperar hasta el último minuto para pensar en sus impuestos.

El monto del impuesto sobre la renta federal que paga durante el año no solo afecta la cantidad, Si alguna, reembolso que recibirá, pero también cuánto dinero se lleva a casa en su cheque de pago cada mes. Puede ajustar la cantidad que se retiene de su salario actualizando su formulario W-4.

¿No estás seguro de qué cambios hacer? El Estimador de retención de impuestos del IRS puede ayudarlo a garantizar que se le retenga la cantidad correcta de impuestos de su cheque de pago.

Fuentes relevantes: Comunicado de prensa del IRS:El IRS abre la temporada de presentación de impuestos de 2020 para contribuyentes individuales el 27 de enero | IRS:años fiscales | Comunicado de prensa del IRS:La temporada de presentación de impuestos de 2017 comienza el 23 de enero para los contribuyentes de la nación, Declaraciones de impuestos pagaderas el 18 de abril | Comunicado de prensa del IRS:La temporada de presentación de impuestos de 2018 comienza el 29 de enero de Las declaraciones de impuestos se vencen el 17 de abril; Ayuda disponible para contribuyentes | Comunicado de prensa del IRS:Recordatorio:se acerca la fecha límite del 15 de octubre para los contribuyentes que solicitaron extensiones | Fechas límite de la Administración del Seguro Social para presentar los formularios W-2 | IRS:¿Dónde está mi reembolso? | Servicio de Impuestos Internos (Internal Revenue Service, IRS):Plazo de reembolso para el crédito tributario por ingresos del trabajo y contribuyentes adicionales del crédito tributario por hijos | Instrucciones 1040 y 1040-SR para el año fiscal 2019 | Tema fiscal núm. 306 del IRS Penalización por pago insuficiente del impuesto estimado | Formulario 2210 Instrucciones para 2019 | Estimador de retención de impuestos del IRS

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Jennifer Samuel , especialista senior en productos fiscales para Credit Karma Tax®, tiene más de una década de experiencia en la industria de preparación de impuestos, incluido el trabajo como analista fiscal y profesional de preparación de impuestos. Tiene una licenciatura en contabilidad de la Universidad de Saint Leo. Puedes encontrarla en LinkedIn.