¿Qué es la fecha de valor?

La fecha de valor se refiere a la fecha en que se realiza una transacción o cuando el valor de los activos o el dinero entra en vigencia. también se utiliza para determinar el valor actual de un producto con un precio fluctuante.

Resumen

• La fecha de valor se refiere a la fecha en que se realiza una transacción o cuando el valor de los activos o el dinero entra en vigencia.
• En banca, las fechas de valor generalmente se refieren a la fecha en la que los titulares de cuentas pueden usar los fondos de los cheques depositados.
• En los mercados de divisas, La fecha de valor se refiere a la fecha en la que se espera liquidar una operación.

¿Cómo se utilizan las fechas de valor en los negocios?

El uso y la importancia de las fechas de valor difieren ligeramente en varios escenarios, como en la banca, comercio, y contabilidad Filosofía de la Contabilidad La filosofía de la contabilidad abarca las reglas generales, conceptos, e ideas en torno a la preparación y auditoría de las cuentas y.

Fechas de valor en la banca

En banca, Las fechas de valor se refieren a la fecha en la que los titulares de cuentas pueden usar fondos de cheques depositados que ya pasaron por el ciclo de compensación del banco. Para comprender mejor el concepto, primero debemos entender cómo funciona el ciclo de compensación.

Cuando un individuo (beneficiario) deposita por primera vez un cheque en su banco, el banco acreditará en la cuenta del beneficiario el monto indicado en el cheque.

Sin embargo, en realidad, el banco no ha recibido el dinero, ya que todavía necesitan cobrar los fondos del banco de la otra parte (suponiendo que las partes involucradas utilicen dos instituciones financieras separadas). El banco se enfrenta al riesgo de incurrir en un flujo de caja negativo. institución, o individuo tiene. En finanzas, el término se utiliza para describir la cantidad de efectivo (moneda) que se genera o consume en un período de tiempo determinado. Hay muchos tipos de CF si el beneficiario usa inmediatamente el efectivo del cheque.

Para evitar tal situación, el banco hará una estimación del día en que espera recibir los fondos del otro banco, llamado la fecha valor. El beneficiario solo puede usar los fondos después de la fecha de valor; antes de la fecha de valor, los fondos se mantienen en la cuenta del beneficiario.

La fecha de valor es unos días después de la fecha del libro, pero para clientes de bancos más grandes, puede ser posible negociar por un tiempo anterior antes de que se alcance la fecha de valor.

Fechas de valor en el comercio

En cambio de moneda extranjera Cambio de moneda extranjera El cambio de moneda (Forex o FX) es la conversión de una moneda en otra a una tasa específica conocida como tasa de cambio de moneda extranjera. Las tasas de conversión de casi todas las monedas flotan constantemente, ya que son impulsadas por las fuerzas del mercado de la oferta y la demanda. mercados La fecha de valor se refiere a la fecha en la que se espera liquidar una operación.

Para transacciones al contado, o las que impliquen la compraventa de divisas por cuenta ajena, la fecha de valor suele ser dos días hábiles posteriores a la fecha en la que se acordaron la transacción y los tipos de cambio.

La fecha valor es la fecha en que se negocian las dos monedas y no la fecha del acuerdo. Por supuesto, los dos días hábiles no incluyen los sábados, Domingos o días festivos (bancarios) en cualquiera de los dos países de las monedas involucradas.

Para transacciones de divisas a plazo, fecha valor se refiere a la fecha acordada por ambas partes para la entrega de fondos, pero a diferencia de las transacciones al contado, esta fecha puede ocurrir en cualquier momento después de la firma del contrato.

En los mercados de bonos, La fecha de valor es una de las piezas clave de información que se utiliza para calcular los intereses devengados de un bono. El cálculo de los intereses devengados tiene en cuenta tres fechas importantes:la fecha de negociación, fecha de liquidación, y fecha valor.

La fecha de negociación se refiere a la fecha en que se realiza una transacción. La fecha de liquidación es la fecha en que se completa la transacción. La fecha valor es la misma que la fecha de liquidación.

Si bien la fecha de liquidación solo puede caer en un día hábil, la fecha valor (en el caso de calcular los intereses devengados) puede caer en cualquier fecha del mes.

Fechas de valor en contabilidad

En contabilidad, La fecha de valor se refiere a la fecha en que una cuenta entra en vigencia. Es la fecha basada en la cual los activos pasan a estar disponibles para el titular de la cuenta cuando las entradas de crédito dejan de estar disponibles para el titular de la cuenta en los casos de entradas de débito.

Es la fecha legalmente vinculante de una transacción de flujo operativo y define la fecha de inicio para calcular los intereses devengados y diferidos y otros elementos. La fecha de valor debe diferenciarse de la fecha de publicación.

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• Período de liquidación Periodo de liquidación La fecha de liquidación se utiliza en la industria de valores para referirse al período entre la fecha de la transacción cuando se ejecuta una orden y la fecha de liquidación.
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