¿Se considera 401K un plan de contribución definida?

El 401 (k) es un plan de jubilación patrocinado por el empleador que se estableció en 1980. Su nombre proviene de la sección del código del Servicio de Impuestos Internos bajo la cual se encontraba. Estos planes fueron diseñados para permitir a los empleados dirigir una parte de sus ingresos al plan antes de impuestos. A diferencia de un plan de pensiones, que proporciona un beneficio definido, el individuo define las contribuciones a un plan 401 (k), y no existe garantía en cuanto al eventual beneficio. Un 401 (k) es un plan de contribución definida.

Características

Las contribuciones a un 401 (k) se realizan antes de impuestos. Entonces, la ventaja para el empleado es la reducción de impuestos en el año en que se realizan las contribuciones. Además de la deducción fiscal sobre aportaciones, los intereses y las ganancias de las inversiones dentro de la cuenta aumentan con impuestos diferidos. A diferencia de otras inversiones que generan impuestos adeudados sobre dividendos, intereses o ganancias de capital, el dinero dentro de un 401 (k) evita impuestos hasta que se retira de la cuenta. El dinero que se retira normalmente se grava como ingresos ordinarios en el año en que se retiró.

Beneficios

Los beneficios de un plan de contribución definida como un 401 (k) son muchos, pero el mayor beneficio proviene de la capacidad de definir su contribución. A diferencia de un plan de beneficios definidos como una pensión, dictas cuánto y cuándo contribuir al plan, y puede iniciar y detener las contribuciones en cualquier momento. Esta flexibilidad le permite controlar cuánto dinero ahorra en función de sus necesidades financieras. También, Los planes 401 (k) generalmente brindan una serie de opciones de inversión, dándole control sobre cómo se invierte su dinero.

Inconvenientes

El problema con un plan de contribución definida como un 401 (k) es que tiene poca o ninguna garantía sobre cuál será su beneficio en el futuro. Su beneficio varía de un día a otro y de un año a otro en función de cómo se invierte el dinero. Cuando la incertidumbre está en los mercados, tomar decisiones de inversión incorrectas o simplemente no ahorrar lo suficiente podría tener un impacto negativo en su jubilación.

Alternativas

Si bien la mayoría de los empleadores ofrecen un plan de jubilación de contribución definida, como un 401 (k), algunos no lo hacen. Si desea contribuir a un plan de contribución definida y su empleador no ofrece uno, puede buscar en otra parte esos ahorros antes de impuestos. Para la mayoria de la gente, la mejor alternativa es un arreglo / cuenta de jubilación individual tradicional (IRA). Estas cuentas de jubilación individuales permiten las mismas contribuciones antes de impuestos, pero abres la cuenta; su empleador no abre la cuenta. Los autónomos tienen aún más opciones, como un Keogh, una cuenta de jubilación individual simplificada de pensión para empleados (SEP IRA) o incluso un Solo 401 (k).

Consideraciones

Con las generosas exenciones impositivas proporcionadas por el 401 (k) vienen algunas restricciones. El más grande es la restricción de retiros. Los requisitos de edad y situación laboral pueden dificultar el acceso al dinero antes de la edad de jubilación. Algunos planes ofrecen un préstamo 401 (k) que le permite pedir prestado de su cuenta en un momento de necesidad. Estas restricciones deben tenerse en cuenta al contribuir, y debe haber un fondo de emergencia disponible para cubrir gastos inesperados para que no tenga que recurrir a su 401 (k).