¿Qué es el saldo de una cuenta con derechos adquiridos?

Los saldos de las cuentas del plan de jubilación se separan en componentes adquiridos y no invertidos. Un saldo de cuenta con derechos adquiridos es la cantidad que conserva si deja de trabajar para su empleador inmediatamente. Un saldo no invertido es la cantidad que puede conservar si continúa trabajando durante un período de tiempo predeterminado. La planificación de la jubilación incluye los saldos de sus cuentas con derechos adquiridos y sin fondos.

Saldo de la cuenta con derechos adquiridos

Puede encontrar un saldo de cuenta con derechos adquiridos en la mayoría de las cuentas de jubilación patrocinadas por el empleador. Por lo general, aporta una parte de su salario a la cuenta de jubilación, y su empleador aporta una porción más pequeña a su cuenta. La cantidad de dinero que contribuyes se transfiere inmediatamente. La cantidad que aporta su empleador generalmente está sujeta a las reglas de adjudicación y permanece sin invertir durante un período de tiempo específico. Una vez que haya trabajado para el empleador por más del período mínimo de adquisición de derechos, todo el dinero aportado a su cuenta de jubilación se transfiere.

Impacto de la adquisición de derechos

El saldo de su cuenta con derechos adquiridos le pertenece incluso si renuncia, son despedidos o se retiran. Esto incluye tanto la cantidad que usted contribuye como cualquier cantidad aportada por su empleador que haya adquirido a lo largo del tiempo. El saldo de su cuenta no invertida se pierde si deja de trabajar para su empleador por cualquier motivo.

Periodo de consolidación

El Servicio de Impuestos Internos emite pautas estrictas con respecto a la adquisición de derechos (ver Recursos). Los empleadores no pueden exigir períodos prolongados de adquisición de derechos, y el cronograma máximo de adquisición de derechos lo establecen las restricciones del IRS. El administrador de su plan de jubilación debe proporcionarle información sobre su período de adquisición de derechos, así como los saldos de sus cuentas adquiridas y no invertidas. En una cuenta de jubilación típica, hay un período inicial de consolidación para los nuevos empleados y un período posterior de consolidación para el dinero aportado en nombre de los empleados veteranos.

Cuentas típicas

Los saldos de las cuentas adquiridas se muestran solo en las cuentas que tienen algún tipo de financiación proporcionada por el empleador. En cambio, para una cuenta individual como una IRA, toda su cuenta se adquiere automáticamente por definición. Su estado de cuenta IRA nunca muestra un saldo de cuenta con derechos adquiridos porque siempre se tiene derechos adquiridos de toda su cuenta.

Para una cuenta financiada por el empleador, como un plan de beneficios definidos o 401k con contrapartida del empleador, generalmente ves un período de tiempo específico, como tres años, antes de que la cuenta de jubilación se convierta en total. En planes más complejos, el empleador puede utilizar una escala móvil en la que se adquieren porcentajes adicionales del saldo de la cuenta cada mes de empleo.

Advertencia

Al planificar su jubilación, asegúrese de diferenciar entre saldos de cuentas adquiridos y no invertidos. Los empleados a menudo asumen que eventualmente cobrarán los saldos no invertidos y usarán estas sumas en la planificación de la jubilación. Ésta es una suposición peligrosa.

Si basa el momento de su jubilación en un saldo de cuenta no invertido y posteriormente deja de trabajar para su empleador antes de que finalice el período de consolidación, podría quedarse con un nivel de vida más bajo durante toda su jubilación. El administrador o asesor financiero de su plan puede proporcionar información sobre el período de adquisición de derechos de su cuenta específica.