Retiro por dificultades económicas de una pensión

Cuando surgen emergencias, puede ser necesario solicitar un retiro de su pensión por dificultades económicas. Solicitar una distribución por dificultades económicas de un plan de jubilación nunca debe ser la primera opción. pero bajo algunas condiciones, puede ser apropiado. El Servicio de Impuestos Internos establece las pautas que los administradores y empleadores de planes de jubilación deben seguir al realizar distribuciones de un plan de pensiones.

Planes de jubilación

Planes de ahorro para la jubilación como 401 (k), Los planes 403 (b) y 457 (b) pueden ofrecer una opción para que los contribuyentes soliciten un retiro por dificultades económicas. Según el IRS, los planes no están obligados a ofrecer una distribución en caso de emergencia. El administrador del plan o el empleador determina si un plan de pensión o jubilación ofrecerá tales distribuciones, que se limitan a la cantidad que el trabajador contribuyó al plan.

Tipos de dificultades

Las reglas del IRS para distribuciones por dificultades económicas de un plan de jubilación incluyen una definición específica de dificultades que califican. Incluye gastos médicos, gastos de matrícula, compra de una residencia principal, gastos de funeral y entierro, y costos de reparación para una residencia principal. Los fondos también se pueden usar para evitar el desalojo o la ejecución hipotecaria que involucre una residencia principal. El plan de jubilación del individuo puede tener una definición más estricta de dificultad financiera.

Consideraciones

La dificultad financiera que califica debe ser una necesidad inmediata para el individuo. Cuando alguien tiene recursos adicionales, como una segunda casa, las dificultades económicas no cumplen con los requisitos para una necesidad inmediata, según el IRS. Las personas deben agotar otras opciones antes de solicitar un retiro de una cuenta de jubilación.

Suspensión de Contribuir

Algunos planes de jubilación como un 401 (k), prohibir que las personas participen o contribuyan durante un período después de recibir una distribución por dificultades financieras, según el IRS.

IRA

Las personas pueden retirar fondos de una cuenta de jubilación individual sin cumplir con los requisitos para una distribución por dificultades económicas. Aquellos que retiren dinero de una IRA pagarán impuestos sobre los fondos y una multa por retiros anticipados. Una persona puede evitar esta multa si los fondos se utilizaron para pagar un seguro médico y ha estado desempleado durante al menos 12 semanas.

Además, se pueden evitar las multas si los fondos se usaron para pagar la matrícula universitaria de un dependiente o del titular de la cuenta, o para gastos médicos superiores al 7.5 por ciento de los ingresos del titular de la cuenta. Los titulares de cuentas que compren una primera residencia pueden retirar hasta $ 10, 000 sin una penalización por retiro anticipado.