401 (k) s para autónomos

De vez en cuando, Recibo una pila de papel por correo de Vanguard dirigida al "Administrador del plan, ”Lo que me da un inmerecido sentido de importancia personal.

No, No seleccioné "Administrador del plan" de una lista desplegable de saludos que también incluía "Dr., " "Señor, ”Y“ Marqués ”; De hecho, soy el administrador de un plan 401 (k). El plan tiene un participante. ¿Adivina quién?

Mi plan se llama individual o solo, 401 (k). Es legal desde 2001, pero hasta hace unos años, prácticamente nadie había oído hablar de este tipo de planes y pocas empresas de inversión ofrecían uno.

Ahora, los principales actores como Fidelity, E * COMERCIO, y Vanguard están todos a bordo, y aún así, prácticamente nadie ha oído hablar de él. Recientemente, Ayudé a un amigo a configurar un plan 401 (k) individual, y su contador no sabía qué hacer con él.

El plan 401 (k) individual es excelente porque le permite ahorrar más que otros planes de jubilación para autónomos. Pone a los contratistas independientes a la par con los empleados.

Bien, más o menos:si desea igualar su propia contribución, el fósforo tendrá que salir del bolsillo del otro pantalón. Para la mayoría de las personas que trabajan por cuenta propia (incluidos los empleados que obtienen un W-2 de su jefe pero que también tienen un negocio adicional), sin embargo, el 401 (k) individual es mejor que otros planes como el SEP IRA o Keogh.

Cierto es que, muchos de ustedes no utilizan esta genial herramienta de jubilación. Antes de concluir que el plan 401 (k) individual no es para usted, sin embargo, siga leyendo:si tiene algún ingreso por cuenta propia y su empresa no tiene empleados (además de su cónyuge), ejecutar su propio plan 401 (k) podría reducir enormemente sus impuestos.

Si hay alguien a quien no le gusta cómo suena eso, por favor publique un comentario para que podamos ver cómo se ve un extraterrestre.

¿Qué tiene de bueno ser administrador del plan?

La característica clave del solo 401 (k) que lo hace mejor que los otros planes disponibles para los autónomos es: puede contribuir hasta el 100% de los primeros $ 17, 000 hace su negocio.

Esto es útil en un par de situaciones comunes y una poco común:

1. Su cónyuge trabaja a tiempo completo y contribuye a un plan de jubilación en el trabajo. Trabaja a tiempo parcial para sí mismo y le gustaría ahorrar la mayor cantidad posible de sus ingresos.

Con otras cuentas de jubilación como SEP-IRA o Roth IRA, rápidamente alcanzará la contribución máxima y se perderá la mayor reducción de impuestos que obtendría de un 401 (k).

2. Generalmente vive de sus ingresos de trabajo por cuenta propia, pero recibe una herencia u otra ganancia inesperada. Ahora, de repente, tiene más dinero que le gustaría ahorrar y protegerse de los impuestos.

Un 401 (k) individual puede ayudar:puede ahorrar $ 17, 000 más 20% -25% de las ganancias de su empresa (dependiendo de si la empresa está constituida), hasta un máximo de $ 50, 000 (o $ 55, 500 si tiene 50 años o más).

3. Eres súper frugal. Un propietario único espartano que gana $ 40, 000 puede ahorrar $ 8, 000 en una SEP-IRA, $ 5000 en una cuenta IRA Roth, pero más de $ 21, 000 en un solo 401 (k).

Sí, estos números están simplificados; las fórmulas reales del IRS son más complicadas. ¿Esto sorprende a alguien? Y si, Conozco gente así de frugal.

El año pasado me encontré en la primera categoría, así que abrí un plan 401 (k) individual. De paso, a pesar del nombre, un 401 (k) individual puede tener dos participantes:usted y su cónyuge, siempre que su cónyuge trabaje para su negocio y se le pague un salario razonable.

Es decir, no puede pagarle a su cónyuge $ 17, 000 para sacar la basura un día y llamarlo salario.

¿Quién no debería 401 (k)?

Si no tiene más de $ 5, 000 para contribuir a un 401 (k) individual, simplemente quédese con un tradicional o RothIRA.

Si contribuye con el máximo a un 401 (k) en el trabajo, todavía puedes abrir un solo 401 (k), pero no puedes contribuir con los $ 17, 000, solo el 25% de las ganancias.

Si tienes un concierto lucrativo, sin embargo, Sin duda, esto podría valer la pena.

Si contrata empleados (no contratistas, pero empleados reales W-2) que no sea su cónyuge, ya no es elegible para un 401 (k) individual y tiene que convertirlo en un 401 (k) completo.

Okey, ¡inscríbeme!

Para abrir un plan 401 (k) individual, deberá completar algunos documentos, tal vez una docena de páginas. No es tan fácil como abrir una cuenta Roth IRA, pero no es difícil cualquiera.

Abrí mi 401 (k) con Vanguard, y tardó menos de una hora, con un representante telefónico útil que me guió a través de él. Después de la aplicación inicial, todo se puede hacer en línea.

Si su plan 401 (k) solo tiene más de $ 250, 000 en él, tienes que presentar un formulario anual con el IRS. Buen problema para tener.

No es necesario estar incorporado para establecer un plan 401 (k) individual, pero si no lo eres necesita un número de identificación de empleador federal (EIN), que puede obtener en línea del IRS en un par de minutos.

Si no está incorporado usará su EIN para el papeleo 401 (k) y lo ingresará, junto con su número de seguro social, en el Anexo C de su 1040.

Eso es todo, no lo use para nada más a menos que esté incorporado, o confunde al IRS (descubrí esto por las malas).

Finalmente, todas las versiones de TurboTax que respaldan los ingresos del trabajo por cuenta propia (es decir, De lujo, Primer ministro, y Home &Business) comprenden los planes 401 (k) individuales, para que no lo muerda en la época de impuestos. A menos que tenga que explicárselo a su contador.

Matthew Amster-Burton es columnista de finanzas personales en Mint.com. Encuéntrelo en Twitter @Mint_Mamster.